资金支付管理制度
1范围本标准的目的是为了保证公司资金使用的合理性，提高资金运营效益、
节省费用开支，在遵循量入为出，统筹安排原则的前提下，做到用款有计划，付款有审批。
本标准规定公司资金遵循的原则，用款计划审批权限，审批程序，签批权的授权规定。
本标准适用于本公司生产、经营管理工作各项资金支付工作。2遵循的原则21本标准规定对资金的使用均须遵循“先审后批”原则，凡不依程序越权越级审批的公司财务部一概不予受理。22本标准规定的相关标准，除明文规定可进行特批外，其余一律不得申请特批。3用款计划
公司各部的用款计划的编制应根据工作业务需要分类进行编列。并于当月25日前上报下月用款计划，其中固定资产购置计划单列编报。31用款计划编制原则311材料采购用款计划应根据产品月份需求情况，结合采购周期，按经济批量原则编制。312日常管理费用款计划应本着经济节约原则编制。313营业费用（营销费用）用款计划应本着效益性原则编制。
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f314固定资产购建计划，应从严控制，尤其是对非经营性资产购建，应在现有资产潜能得以充分发挥，如果不购建将对生产经营产生影响的情况下，方可提购建计划。32月份用款计划，应详细说明用款事项、理由，计算依据报分管副总审核。33财务部将各部门上报的经分管副总审核后的用款计划，进行归集汇总，并根据公司整体资金安排和资金调度情况，在确保公司正常生产、经营资金需求的前提下，对用款计划提出平衡修改意见。34公司主管财务副总根据财务部审核，修改意见对用款计划进行终审，终审后的用款计划报公司总经理签批。35财务部根据总经理签批同意的用款计划，下达公司月份用款计划，此计划作为公司财务部门安排调度资金的主要依据。36各部门根据公司下达的用款计划，在限额内如需用款，应依据公司资金审批权限和审批程序办理请、付手续。37凡未列入计划的资金用款申请，公司财务部原则上不予安排，特殊情况须向总经理报告，经批准后方可列入用款追加计划。4资金审批权限41公司对资金支出实行分级审批原则42费用开支额审批权限421公司日常费用开支，由部门负责人审核，分管副总签批，再报主管财务副总审定，报总经理批准。422公司中层以上人员报销费用，由主管财务副总审核，报总经理签批；总经理报销费用，由主管财务副总签批。
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f43借款审批权限431公司不办理私人借款，特殊情况报总经理同意后作个案处理，由总经理、主管财务副总联签审批。4r