（有合同）
总经理审批
采购部审批（无合同）
院长（各部门负责人）财务审批
1）各部门提出采购需求，2）采购部制定采购计划，由采购部负责人报分管领导、财务（超过5万的才上报财务申批）、总经理审批；3）审批通过后，由采购部下单。4、申请付款流程图
根据供应商帐期限
采购
采购人对账
采购部审批
部门负责人财务部总
经理审批
财务部付款
1）采购商品入仓后，做应付款计划；2）计划主管根据供应商账期核对成本金额和付款金额是否一致，不一致的找出原因，
调整成本金额直至与付款金额一致后做应付款；3）采购部审批到期应付款；4）分管领导总经理批准付款。
5、商品到货验收流程
库管验货
库管打入库单
成本会计审核入库单
4
进库
f1）库管根据供应商送货单验收产品；2）验收后打入库单，核对入库单金额是否与送货单金额一致，一致后方可审核入库，
不一致需报采购审核，采购在当日给予答复。
6、退货流程
退货申请单
同意
采购部审核
退单
仓库
供应商
报损1）退货部门填写退货申请单，写明原因；2）采购部根据供应商合同和合作情况，审核退货申请；3）审核通过可退回库管，库管每周以供应商为单位做退货单；4）不能退回供应商的，做报损处理，报损比例不得超过05。
四、采购管理制度：1、建立供应商资料管理（表）册，售后服务管理表；2、建立、建全比价制度，保证采购产品的质优价廉；3、每月末将本月付款、欠款、欠票情况进行汇总、总结，并提出下月用款计划；4、签订采购合同后，应全面了解发货情况，如不能及时供货，应将原因提前两日通知请购部门或请购人；5、所有货物一律开箱验收，发现问题及时和供应商联系，尽早解决；6、验收合格后应在一个工作日内办理入库手续。五、采购部职责
采购部工作职责1制定并完善采购制度和采购流程：（1）根据本院的长期计划，拟定采购部门的工作方针和目标；（2）负责制定采购方针、策略、制度及采购工作流程与方法，确保贯彻执行；
5
f2制定并实施采购计划：（1）根据公司的拓展规模以及年度的经营目标，制订有效的采购目标和采购计划；（2）审核采购需求，统筹策划和确定采购内容，制订采购计划；（3）组织实施市场调研、预测和跟踪公司采购需求，熟悉各种产品的供应渠道和市场变化情况，据此编制采购预算和采购计划；（4）根据采购管理程序，负责采购项目的谈判、签约，检查合同的执行和落实情况；（6）督导检查库管的验收、入库、出库及管理工作，确保采销质量；3采购r