各中心、分子公司根据本公司全年预算月度分解计划，结合当期实际生产经营情况编制月度预算计划，经运营中心汇总平衡后，于当月29日前上报财务预决算中心。452财务预决算中心根据各中心、分子公司上报的月度预算计划进行测算，并于当月30日前报董事长审批。453运营中心根据董事长审批后的预算计划于次月1日下达各中心、分子公司，并作为月度预算考核指标。46预算编制主要内容461主营业务预算是预算期内销售各种产品实现的销售量、价格。主要依据年度目标利润、预测的市场销量及提供的产品结构以及市场价格编制。462产量预算是在预算期内所要达到的生产规模及其产品结构的预算。主要在销售预算的基础上，依据产销平衡编制预算。463消耗预算是根据各种产品的产量、预计各项材料消耗而编制。
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464制造费用预算是在预算期内为完成产量预算所需各种间接费用的预算。主要在生产预算基础上，按照费用项目及其上期实际执行情况，根据预算期降低成本、费用的要求编制。
465成本预算在预算期内生产产品所需的生产成本、单位成本和销售成本的预算。主要依据产量预算、消耗预算、制造费用预算等汇总编制。
466期间费用预算是预算期内组织经营活动必要的管理费用、财务费用、销售费用等预算。应当区分变动费用与固定费用、可控费用与不可控费用的性质，根据上期实际费用水平和预算期内的变化因素，结合费用开支标准和降低成本、费用的要求，分项目、分责任单位进行编制。
5全面预算监控和调整51预算监控511按照分级管理的原则，各中心、分子公司应按照公司预算批复，认真组织落实，将预算指标层层分解，从横向和纵向落实到各岗位，形成全方位的预算执行责任体系。512预算监控措施办法为确保预算目标的实现，各中心、分子公司应建立和完善各项管理措施和办法，并组织实施。各中心、分子公司应当将年度预算作为预算期内组织、协调各项经营活动的基本依据，将年度预算细分为月度预算，以分期预算控制，确保年度全面预算目标的实现。
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各中心、分子公司以预算指标为基本依据，积极组织开展各项生产经营活动，确保年度预算的完成。要建立严格的资金审批、授权制度以及标准定额制度，加强内部控制管理，严格控制预算外支出。
各中心、分子公司应每月编制预算执行情况报告，加强预算执行情况的分析，上报财务预决算中心。
财务预决算中心按照确定的经营目标对各项财务指标实行总控，监督r