石化工程大型储罐施工质量计划
XX中学财务管理内控制度
为了进一步提高我校内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政事业单位内部控制规范（试行）》及财政部、国家教育部《中小学财务制度》等法律法规和相关规定，结合实际，特制定本制度。
一、内部控制的目标：合理保证经济活动合法合规、资产安全有效使用、财务信息真实完整，提高服务效率和效果，为教育教学工作正常开展奠定基础。
二、内部控制构机建设：为切实做好我校内部控制工作，建立内部控制组织机构，成立内部控制工作领导组。组长：副组长：成员：一、预算管理内部控制制度：、应按规定的程序和时间编制年度预算计划。全部收入纳入预算，并根据收入情况统筹安排各项支出。预算外资金必须按规定全部纳入“收支两条线”管理；、必须严格执行经批准的预算计划，坚持收支平衡的原则，不得超预算增加支出。因特殊情况需调整后逐级上报；、学校在每个预算年度末，应编制本年度决算草案，并在规定期限内上报。二、财务收支管理内部控制制度。、学校收入管理控制（）收入是指学校为开展教育教学及其他活动依法取得的非偿还性资金，包括财政预算拨款、预算外收入、事业及经营服务性收入、租赁收入及依法取得的其

f他各项收入。
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（）一切收入均要入帐，并及时缴入学校开设的银行帐户。
（）营养餐补助由政教处负责名单确认，教务处负责名单录入系统及比对，总
务处负责安排食堂及时发放到学生餐卡中。
、支出管理控制：
（）支出是指学校开展教育教学及其他活动发生的各项资金耗费和损失；
（）必须根据支出预算，体现勤俭办校的原则。
（）根据支出计划，建立申购制度，按金额额度分级审批。应当按照支出业务
的类型，明确内部审批、审核、支付、核算和归档等支出各关键岗位的职责权限。
加强支出审批控制。明确支出的内部审批权限、程序、责任和相关控制措施。应当
在授权范围内审批，不得越权审批。加强支出审核控制。全面审核各类单据。重点
审核单据来源是否合法，内容是否真实、完整，使用是否准确，是否符合预算，审
批手续是否齐全。支出凭证应当附反映支出明细内容的原始单据，并由经办人员签
字或盖章，超出规定标准的支出事项应由经办人员说明原因并附审批依据，确保与
经济业务事项相符。
（）加强支付控制。明确报销业务流程，按照规定办理资金支付r