业务单据管理制度
帝吉制衣厂财务管理制度之
业务单据管理流程
为了明确相关责任、保障做为业务处理及财务核算的单据能及时有序的流动满足公司财务信息采集的需求特制定以下单据管理流程一、涉及单据
1本厂裁床单
2外厂裁床单
3洗水厂收货单
4洗水厂发货单
5本厂后整送货单
6外厂后整送货单
二、单据传递
业务经办责任人跟单责任人财务责任人
三、单据传递时限
对于实际业务已完成的业务单据各环节业务责任人应在一个工作日内及时传递至下一环节责任人、并在单据交接表上做好单据传递记录以划分责任对于在规定时间内应传未传、漏传每发现一次处罚当事责任人20元并责令其立即补传、对于特殊原因未能即使传递单据的应有相关人员证明
四、单据审核
单据接收责任人需对所接收业务单据的真实性、合理性及填制的规范性进行认真审核、发现问题应即使交回经办责任人并令其改正如单据流转结束后发现有不合格单据的所有责任人罚款20元
五、单据的接收
f在公司各类业务流转过程中各流转环节业务责任人应根据业务单据的不同联次及用途进行准确传递与接收、特别是外来业务单据、不属于本公司的联次不能随意接收
六、单据丢失的处理
对于在传递、保管中单据丢失的一律罚款50元如丢失单据属于本公司开具的用未丢失联次的存根复印件经当事人签字及分管领导签批后作为有效单据传递属于外来单据丢失的如能取得复印件的经当事人签字及分管领导签批后作为有效单据传递如未能取得复印件的由当事人书写申请并按分管领导批复处理。
七、单据传递记录及责任划分
业务单据流转过程中要做好业务单据传递记录以划分责任穿出环节责任人把单据传递给下一环节签收人时由接收人在单据交接表中签字并写上日期单据流转完后由跟单责任人保管单据交接表。
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