未达到要求，合同内容存在重大疏漏和欺诈，可能导致公司合法权益受到侵
f害。
情况，拟订采购合同，准确描述合同条款，明确双方权利义务和违约责任，按照规定权限签署采购合同。3、对重要物资验收量和合同量之间允许的差异，应当作出统一规定。1、跟踪合同履行情况，对有可能影响生产的异常情况，应出具书面报告并及时提出解决方案
缺乏对采购合同履行情况的有效跟踪，忽视运
低风2、对重要物资建立并执行合同履约过程中的
6可能导致采购物资损失或无管理供应商过程输过程保险风险，法保证供应。3、实行全过程的采购登记制度或信息化管理，确保采购过程的可追溯性。
1
2险
巡视和监督制度。
验收标准不明确，验收程序不规范，对验收中
1、制定明确的物资验收标准。
高风
7
质量管理
存在的异常情况不作处理，可能造成账物不符，采购物资损失。
5
3险
2、验收人员应根据采购合同及质量检验部门出具的质量检验证明，重点关注采购合同发票
f等原始单据与采购物资的质量数量规格型号等是否一致。3、对于验收过程中发现的异常情况，验收人员应立即向上级主管部门报告，以便及时处理。1、严格审查采购发票等票据的真实性合法性有效性，判断采购款项是否确实应予支付。付款审核不严格，付款方式不恰当，付款金额2、合理选择付款方式，并严格遵循合同规定，
一般
8
付款
控制不严，可能导致公司资金或信用受损。
5
1风险
防范付款方式不当带来的法律风险，保证资金安全。3、加强预付账款和资金的管理，涉及大额或长期的预付款项，应定期进行追踪核查。
f1、开展供应商廉政风险评估工作，针对不同廉政风险等级的供应商采取不同的采购策略。对于高风险供应商参与的投标、竞价过程，管理部门应重点监控。2、加强供应商动态量化考核，并将考核结果以供应商采取不正当的营销手段，通过诱惑、拉不同形式公开，以激励或警示供应商。对于在业
高风
9
廉政风险
拢、腐蚀物资采购人员，导致公司利益受到损失。
5
4险
务交往中有不良表现的供应商坚决清除出资源市场，净化外部环境。3、对供应商进行恪守商业道德的教育，通过召开供应商座谈会、供应商考察、走访等方式，向供应商宣传公司廉政建设规定，提出廉政要求，通报不良表现供应商的处理情况，使供应商引以为戒。
核准：
审核：
制表：
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