了
有效措施，制定专人负责督促账款的回收制度，加速了资金回笼。
（四）差旅费的审计
公司的差旅费文件条款不够明细，不便于费用的控制。
四、年度审计计划改进的措施
1．公司应将对供应客户的评价记录进行书面化，并针对客户的信誉、产品质量、供货期和价格优势进
行等级评定，以便货比三家，选择最佳供应商。
2．做细新市场的投资预测，加大新市场的开发力度，以达到预期的投资回报。
3．在应收账款回收方面将相关内容制度化、条理化。
4．根据公司经营管理的目的和要求重新修订差旅费文件，细化条款，以利于费用的控制。
五、年度内审计划的实施
年年度审计监察部将在股份公司审计委员会的指导和监督下，严格按照《中小企业板上市公司内
部审计工作指引》的规定继续努力工作，积极配合股份公司各职能部门，共同防范控制风险，提高管理效
率。
报告人：
年月日
编制日期
审核日期
批准日期
修改标记
修改处数
修改日期
f子公司利润分配方案
内控方案名称
子公司利润分配方案
方案执行部门
内控方案编号
方案受控状态
一、概述
××股份有限公司
年度利润分配方案已经
年
月
日召开的公司
年度股东大
会审议通过。股东大会决议公告刊登于年月日《中国证券报》、《××证券报》及××证券
交易所网站。
二、子公司利润分配的方式
以
年末总股本
万股为基数，向全体股东每10股派送红股
股，共派发股利
万元。
剩余未分配利润万元结转至下一年度。
三、股权登记日、除权日、新增可流通股上市日
1．股权登记日期：
年
月
日（星期×）。
2．除权日期：
年
月
日（星期×）。
3．新增可流通股上市日期：
年
月
日（星期×）。
四、分红发放的对象
截止年月日下午××证券交易所收市后，在××有限责任公司××分公司登记注册的
本公司全体股东。
五、分配实施的办法
由××有限责任公司××分公司通过计算机网络，根据股权登记日登记注册的持股数，按比例自动计
入账户。每位股东按送股比例计算后不足1股的部分，按小数点后尾数大小排序向股东依次送1股，直至
实际送股总数与本次送股总数一致，如果尾数相同者多于余股数，则由电脑抽签派送。
六、股本变动结构表
本次利润分配实施送红股后，公司的股份总数为股，按新股本摊薄计算，公司年度每股收
益为元。
股本变动结构表
股份类别
变动前
本次变动增加
变动后
占总股本比例
有限售条件股份
股
股
股
股
无限售条件股份
股
股
股
股
f合计
股
股
七、联系方式
1．联系电话（略）r