大工15秋《内部控制与风险管理》在线作业2
一、单选题（共10道试题，共50分。）1企业的主体目标是（）。A报告目标B战略目标C经营目标D合规目标正确答案：B2不相容职务分离控制的核心是（）。A各司其职B各负其责C协调合作D内部牵制正确答案：D3企业风险评估的起点是（）。A目标设定B风险识别C风险分析D风险应对正确答案：A4企业中内部控制最为疏忽和薄弱的环节一般是（）。A合同管理B采购管理C生产管理D销售管理正确答案：A5所有货币资金收支预算必须在每月（）报财务部，财务部汇总后报公司办公会。A23日B24日C25日D26日
f正确答案：C6不属于信息系统日常运作内容的是（）。A机房环境控制B系统日常运作控制C备份与恢复D人员管理正确答案：D7下列表述中，可以作为一个可行的战略目标的是（）。A逐步扩大企业的市场占有率B逐步将销售收入提高18C在三年内使企业的市场占有率达到24D实现规模经济，降低单位产品成本正确答案：C8下列不属于公司内部信息的是。A公司的战略性经营目标B人力资源政策C法律法规信息D财务政策及程序正确答案：C9下列不属于外部沟通的是。A与客户沟通B与供应商沟通C与律师沟通D生产部门与销售部门沟通正确答案：D10设定战略目标必须建立在内外部环境的深入分析基础之上。其中不属于内部环境的是（）。A员工素质B资金C技术变化D管理正确答案：C大工15秋《内部控制与风险管理》在线作业2二、多选题（共5道试题，共30分。）1ABCD授权审批控制中，授权的种类一般分为（）。长期授权短期授权常规授权特别授权
f正确答案：CD2风险分析的基本流程包括（）。A数据收集B技术方法选择C分析实施D分析结果正确答案：ABCD3下列属于外部风险识别方法的是（）。A宏观环境分析B行业分析C评估战略目标在组织中的认可程度D竞争态势分析正确答案：ABD4公司内部保证充分沟通主要包括公司沟通信息的（）。A审慎性B整体性C及时性D充分性正确答案：BCD5下列属于信息报告的是。A例行报告B实时报告C专题报告D综合报告正确答案：ABCD大工15秋《内部控制与风险管理》在线作业2三、判断题（共5道试题，共20分。）1供应商、客户及其他第三方合作者应清楚在合作的过程中，公司员工应遵循的职业道德规范。A错误B正确正确答案：B2小型企业因业务量较少，应适当合并减少部分岗位。出纳人员可适r