权规定的程序和权限进行审批，具体如下：
经办人
部门领导行政中心领导财务会计
财务主任
资金中心
总监总经理（特殊费用）
控制办法：按年初制定的年度费用限额平均至全年各月份，每个部门可以报销额度进行控
制。每月执行后，财务部将对上月业务费用执行情况对各部门进行反馈，并对剩余业务费用平
均到剩余月份中做出每个部门下月可报金额，并以此严格执行。若遇超预算或将要超出预算部
门给予预警，确保预算执行到位。
3、房租费、物业水电费、车辆费、招聘费等相关行政管理费用：
由行政费用主管部门派专人进行管理控制，并登记详细费用发生台账：a租赁费及水电费
应按房屋租赁地、费用发生期间、费用金额、合同付款日等相关明细建立台账；b车辆费用按
车登记其各项费用，为年度车辆费用统计及车辆使用效率等情况为领导决策提供可靠依据。
1）报销依据：月度预算累计控制额度内报销。
2）报销程序：执行授权制度中行政费用报销流程，具体如下：
经办人
部门领导
财务会计
财务主任
资金中心总监
总经理
（特殊费用）
3）控制办法：由财务部费用预算会计按年度管理费用预算额度进行控制。
3、固定资产采购及报销
1）固定资产采购前经办人需要以下手续方可进行采购准备的手续：A、核对固定资产采购
预算，所需购置资产是否在预算范围内；B、固定资产购买申请单；C、固定资产采购询价单。
2）报销程序：经办人行政中心领导
财务会计财务主任
资金中
心总监
总经理（特殊费用）
经办人必须将采购申请单、询价单、报销票据履行相关签字后一并交财务部审核。
3）控制办法：依据全年资产采购预算及月度付款计划按项控制。
（二）销售费用报销流程及控制办法
f1、项目执行费用
1）报销依据：依据合同付款时间及金额执行及营销中心申报公司签署同意的项目费用预
算内报销。
2）报销程序：
部门经理
财务部主任
资金中心总监
总经理审批（特殊费用）
3）控制办法：经办人将合同登记相关台账，并将新签订合同交财务部留档，做为付款控
制依据。付款金额不得超出营销费用相关项目预算额度。
2、营销费用
1）营销费用报销应由当事人进行办理，并根据业务内容，写明费用所属项目、经办人、
费用内容等。
2）报销程序：出差经办人票据整理
部门领导审核
财务会计
财务主任
资金中心总监总经理（特殊费用）
3）控制办法：A、按全年营销费用预算额度控制，并且每月出具费用预算跟踪表，与营
销部相关人员核对确定本月各项目剩余费用额度；B、固定费r