管报表有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，中国证监会将责令改正，依法给予处罚。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，将视情节轻重，采取监管谈话、
f警示或公开警示、记入诚信档案等监管措施和依法给予处罚。第五章第二十九条本办法有关用语定义如下：（一）负债、流动负债是指公司的对外负债，不含代买卖证券款；资产、流动资产是指公司自身的资产，不含客户资产。（二）自营股票规模是指证券公司的股票投资按成本价计算的金额；自营业务规模是指证券公司的金融产品投资按成本价计算的金额，基本计算公式为：自营业务规模股票投资成本衍生产品投资成本基金投资成本债券投资成本。（三）单项承销业务规模是指证券公司为一家发行人承担包销义务的承销金额；合并承销业务规模是指证券公司同时为多家发行人承担包销义务的承销金额合计，“同时”是指多家发行人的发行期有交叉、且发行尚未结束。（四）资产管理业务规模是指证券公司接受委托进行管理的本金合计。（五）重大业务是指可能导致公司净资本等风险控制指标发生10以上变化的业务。第三十条中国证监会可以根据市场发展情况和审慎监管需要，对风险控制指附则
标及其标准，自营、承销、资产管理、融资融券等业务规模的计算口径进行调整。第三十一条本办法自2006年11月1日起施行。
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