个人养老金账户25万元,住房公积金账户40万元。5年前在香港购买了终身寿险保额各10万美元,夫妻各趸交保费5万美元,现保单价值共各55万美元;另在美国开有帐户,定期存款50万美元。过去1年的金融投资收益20万元,一家六口过去1年的总支出为70万元。
二、理财目标
1、子女教育与购房规划:1)方案一:为两个儿子在18岁时准备去美国留学6年取得硕士的费用,每年的学费生活费现值为50万人民币;小儿子在国内就学的年教育费用现值10万元。打算在两儿子18岁时在美国各购置现值100万美元(可接受值为80万美元)房产供留学时居住。购房时可以考虑出售两套投资用房,尽量使用贷款。美国购房时期初费用已含在总价内,不用重复考虑。2)方案二:如两子均在中国接受高等教育,本科到硕士6年的年学费现值5万人民币。打算在6年后在北京购置两套各1000万元现值(可接受值为800万元)的房产供未来婚房居住。小儿子在国内至上大学的年教育费用现值10万元。购房时可以考虑出售两套投资用房,尽量使用贷款。北京购房时期初费用已含在总价内不用重复考虑。2、养老规划:1)王旭先生计划60岁退休,退休后夫妻年生活费现值各15万元。夫妻寿命均按王先生退休后25年计划。另到退休时有储备医疗预备金每人200万元,夫妻二人共计400万元。(可接受值为夫妻共计300万元)。2)为岳父母未来20年养老年支出预算10万元,每人每年5万元(通过赡养父母目标设定),另需要现阶段为老人储备医疗预备金200万元,一次准备到位(通过自由梦想目标实现)。3、旅游规划:从当前年度开始,年旅游支出预算现值10万元,持续30年。4、遗产规划:为每个儿子各留终值500万元,共计1000万元的遗产。
三、基本假设
1、各项资产负债、收入支出科目未做明确归属的视为共同共有。2、收入增长率5,社平工资与养老金增长率7,北京与美国房价增长率5,学费增长率3,生活费用与旅游费用增长率3,医疗费用增长率和赡养费用增长率3,房租收入增长率5,,其他指标假设参照软件数据。3、美国的房贷利率4,首付20,中国的房贷利率5,首付30,中美的贷款期限均为20
f年,住房公积金贷款利率325,公积金贷款上限80万元。4、1美元66人民币。5、王旭先生的风险属性为积极型,风险承受能力为中高,风险承受态度为中高。6.配偶保费预算按照金额50000元设置。
四、问题
1、对王旭子女高等教育与购房两个目标进行方案分析。2、财务诊断:编制家庭资产负债表和家庭r