计算以所乘交通工具出发时间到返回时间为准，12：00以后出发（或12：00以前到达）以半天计，12：00以前出发（或12：00以后到达）以一天计。
3伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。
4宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例（早餐20％、午餐或晚餐40％）扣减出差人当天的伙食补贴。
5出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。
6住宿宾馆为：
。
f（三）报销流程1出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等，出差申请单由总经理批准。2借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》交财务部按借款管理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。3购票出差人员持审批过的出差申请复印件，到行政部订票（原则上机票一律用支票支付，特殊情况不能用支票的，需事先书面说明情况，经审批人签字后报财务备案）。4返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，部门经理审核签字，财务部审核签字，总经理审批；原则上前款未清者不予办理新的借支。
报销流程图解
第八条交通费报销制度及流程一费用标准：1员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车，在没有车的情况下经行
政部车辆管理人员同意后可以乘坐出租车2市内因公公交车费应保存相应车票报销。二报销流程1员工整理交通车票（含因公公交车票），在车票背面签经办人名字，并由行政部派车人员签字
确认，按规定填好《交通费报销单》。2审批按日常费用审批程序审批。3员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。
第九条办公费、低值易耗品等报销制度及流程（一）管理规定为了合理控制费用支出此类费用由公司行政部统一管理，集中购置并指定专人
负责。
f（二）报销流程1．购置申请公司行政部每月末根据各部门需求及库存情况按预算管理办法编制每个部门购置
预算，实际购置时填写购置申请单按资产管理办法规定报批。2．报销程序：报销人先填写费用报销单附出入库单，按日常费用审批程序报批。审批后的报
销单及原始单据（包括结账小票）交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。3．费用归集：财务部按月根据行政部提供的各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。
库存用品作为公共费用，r