公司费用报销制度及流程
一、目的
为了加强公司的财务管理工作，控制费用，提高效率，统一各部门的报销程序及规定，保证财务支出审核审批管理健康、及时、有序地运行，根据国家有关法律、法规，现结合公司具体情况，特制定本制度。
二、适用范围
本规定适用于限公司全体员工。
三、权责
各部门执行本规定，具体费用报销申请核定工作及报账结算工作；
相关部门主管、经理、总经理、董事长负责报销事项及费用的核准；
财务部负责费用的核对、报销等具体工作（财务部在执行报销过程中起监督作用，只对符合有关制度规定、提供完整报销单据、经授权人核准的开支办理报销。费用报销必须依据合法单据，严禁白条、收据报销）。
四、报销的具体要求
（一）、发票的基本要求
1发票必须合法、真实、有效，自2017年7月1日起，取得的增值税普通发票（含电子和卷式）应在“购买方纳税识别号”栏填写公司纳税人识别号或统一社会信用代码（），不符合规定的发票，财务部可不予报销。
2发票内容须与实际交易内容完全一致，须开具货物或商品明细，不得笼统填写“办公用品”、“生活用品”、“食品”、“劳保用品“等。
3发票不得涂改、挖补、大小写金额必须相符，字迹清楚。发现发票有误，应当退回重开。
4要用胶水分类、整齐地黏贴在报销黏贴单上，防止原始凭证在传递过程中丢失。
5无论何种原因遗失原始票据的费用一律不予报销，一切损失由当事人自行承担。
f6对下列不符合规定的发票（票据），不得作为合法会计凭证，财务部有权拒绝办理相关报销手续。
1）填写项目不齐全、内容不真、字迹不清晰、没有加盖填制单位印章；2）发票收据内容涂改；
3）发票金额、内容填写有误的，出具票据不完整；
4）一式几联的原始票据，报销联未复写；（二）、报销单的填写要求
1必须按报销费用单的要求填写相关内容。2报销事项的内容、用途说明必须清晰准确，并注明费用归属（属于那个单位或项目，便于分类核算或转账），必要时附清单详细说明，另报销招待费（购烟具等）须事先征得单位经理的批准，否则财务部有权不予报销，将自行承担费用，如无法取得发票，经办人应填写招待事项证明单，经办人应填写招待费事项证明清单，并归属那个项目，签字证明后交单位经理审核后交财务部方能取得报销款。3报销金额大小写必须一致，不得涂改，不得使用铅笔、圆珠笔、红色墨水填写。4财务在审核时按相关制度有权去除不符合要求的票据（如白条、不符合要求的发票等），可r