人民币库存现金盘点表
被审计单位审计项目名称盘点截止日期索引号NL公司编制库存现金盘点表编制人2008年12月31日复核人查证核对记录项目行次
1额加：盘点日入记账收入减：盘点日入记账支出盘点日账面应库存现金二、盘点日库存实存现金加：白条抵现金盘点日实际库存现金三、盘点日应存、实存差额四、追溯至报表日账面结存9现金加：报表日至盘点日支出现10金减：报表日至盘点日收入现11金五、报表日应存现金1241011报表日实存现金1371011报表日应存、实存现金差额14121323412356756847
签
名
日
期
2009年1月15日
王学明
2009年1月15日
杨
橹现金盘点记录
金
额
货币面额100元50元10元5元2元1元5角2角1角实盘合计盘点日期监盘点人出纳人员会计主管
张数91520504020101015
金
额9000075000200002500080002000500200150220850
一、盘点日账面库存现金余
12445025200035600340850220850120000340850000198132343182574600109432109432000
2009年1月15日
王学明
许
丽
张
伟
审计人员认为：盘点日账面应库存现金与盘点日实际库存现金一致；报表日应存现金与报表日实存现金一致，说明NL公司现金管理状况良好。但NL公司存在现金支付不按现金管理制度办理现金报销手续，有2张支出手续不完备的付款凭证给予报销，存在白条抵现的情况。
审计意见：白条抵现应予以纠正，不予以报销。
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