控管理的依据。⑵预算资产负债表是按照资产负债表的内容和格式编制的综合反映公司期末财务状况的预算报表。根据预算期初实际的资产负债表和销售预算、生产预算、采购预算、资本预算、筹资预算等有关资料分析编制。⑶预算损益表是按照损益表的内容和格式编制的反映预公司在预算期内利润目标的预算报表。根据销售预算、生产预算、产品成本预算、期间费用预算、其他预算等有关资料分析编制。第十八条
业务操作
各职能部门的预算编制分工及要求
操作部门资本运营部门房产项目部门设备动力部门信息管理部门编制要求（1）根据经营战略编制公司的短期投资、长期债券投资、长期股权投资预算及收益预算（1）编制公司的房屋建筑物等工程项目支出、维修预算（1）编制公司的机器设备购置、维修保养等投资预算（1）编制公司的IT系统投资、维修保养预算
具体预算类别权益性资本投资预算基建投资预算
资本预算
机器设备投资预算IT系列投资预算
f业务操作
具体预算类别办公设施投资预算销售预算
操作部门办公室营销公司外贸部门原料药贸易部门生产部门供应部门科技管理部门API认证办公室人力资源部门办公室财务部门财务部门财务部门财务部门财务部门财务部门财务部门财务部门董事长、总经理各预算执行部门
编制要求（）编制公司的办公设备、家具等的购置、维修保养支出预算（1）编制销售收入预算；（2）编制销售费用预算；（3）编制销售货款回收预算。（1）编制直接生产成本预算；（2）编制直接人工费用预算；（3）编制制造费用预算；（4）编制产品单位成本预算；（1）编制原辅材料采购预算（1）编制研发费用支出预算（1）编制用人计划预算；（2）编制员工薪酬预算；（3）编制员工福利、各种基金支出预算；（4）编制员工培训及费用支出预算（1）编制管理费用预算（1）根据相关预算编制公司应交有关税费预算；（1）编制筹资预算（2）编制财务费用支出（1）编制预计利润表（1）编制预计资产负债表（1）编制预计现金流量表（1）根据部门预算情况进行综合平衡；（2）根据初步平衡结果报总经理审批。（1）根据总经理的初步审批结果编制预算。（1）依章程规定及经营计划批复预算（1）财务部根据批复结果分解预算下达各部门；（2）各部门按批复预算执行
生产预算业务预算研发预算
管理预算
财务预算
应交税金预算筹资预算财务费用预算利润预算资产负债预算现金流量预算
预算平衡预算编制审议批准下达执行
第十九条
公r