收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。第十六条财务审核每季一次。审核人员根据审核事项，对发现出的问题做出审核报告，报送财务经理（负责人）和总经理。第十七条财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。财务工作人员办理交接手续时，由办公室主任、财务经理（负责人）监交。
附则、业务招待费标准及审批1、因业务需要开支招待费的，由部门负责人填写招待费审批单，报公司经理批准。2、业务招待费报销单据必须有税务部门的正式发票，列明公司抬头，数字分明，先由经手人签名，注明用途，部门负责人加签证实，报公司财务审核，再报经理签字方能付款报销。3、超审批额外的业务招待费，一般不予开支，如有特殊情况，须经总经理审核加签。4、公司大型招待活动及单笔金额超过2000元的招待费用，须报经总经理审批并签字报销。

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