＋应交城建税期初余额应交城建税期末余额＋应交教育费附加期初余额应交教育费附加期末余额＋当期支付的列入管理费用的印花、税房产税土地使用税、车船税等支付其他与经营活动有关的现金
日期日期
审计数计算填列
未审数由未审报表引入
项目间接法
本期金额
差额
调整数










审定数

f现金流量表（间接法）
被审计单位报表截止日
编制复核
项目
管理费用、营业费用差旅费、招待费、修理费、办公费、工会经费、董事会费、咨询费等、制造费用修理费、办公费、水电费、营业费用运输费、装卸费、包装费、保险费、展览费、广告费等、营业外支出捐赠支出、罚款支出等
固定资产折旧、无形资产摊销、坏账准备当期计入管理费用、营业费用的部分
＋其他应付款期初余额其他应付款期末余额与其对应的部分经营活动现金流出小计
经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金短期投资贷方发生额＋长期股权投资股票投资贷方发生额＋长期股权投资其他股权投资贷方发生额收回固定资产或其他非现金资产的入账净值＋长期债权投资债券投资面值贷方发生额＋长期债权投资其他债权投资本金贷方发生额
取得投资收益收到的现金投资收益股利或利润＋应收股利短期投资期初余额应收股利短期投资期末余额应收股利长期股权投资，成本法期初余额应收股利长期股权投资，成本法期末余额＋长期股权投资按权益法分享的利润；如亏损，用负数表示期初余额长期股权投资按权益法分享的利润；如亏损，用负数表示期末余额＋投资收益债券利息收入
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额根据固定资产、营业外支出等账户分析确定
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金
日期日期
审计数
未审数
计算填列由未审报表引入
项目间接法
本期金额
差额
调整数























审定数


f现金流量表（间接法）
被审计单位报表截止日
编制复核
项目
接受现金捐赠投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金固定资产＋在建工程＋无形资产
投资支付的现金根据长期投资等账户分析确定
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
对外现金捐赠投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额r