资、委托理财、关联方交易等事项的情况、是否符合法律法规和公司章程的规定，及其对公司影响的书面声明
28管理层的诚信情况281公司管理层关于个人诚信状况的声明282公司管理层个人信用报告283全国法院被执行人信息查询系统查询记录284访谈记录3公司财务调查31内部控制环境及制度311对公司管理层及财务人员访谈记录312对注册会计师访谈记录313公司管理层对内部控制完整性、合理性及有效性的自我评估314注册会计师对内部控制的鉴证意见315注册会计师关于内部控制的整改建议及企业的整改措施316有助分析公司内部控制环境的董事会、总经理办公会等会议记录318会计管理的相关资料（包括但不限于会计制度、会计人员培训制度、ERP系统操作职责及规范表等）
32风险因素及风险控制321公司应对重大风险的制度322公司最近两年应对重大风险情况及采取措施的说明
f33业务控制331对公司主要业务流程所涉及部门的负责人的访谈记录332各项业务管理规章制度333对关键流程控制活动与措施运行有效性的抽样验证记录（参见2524）34信息系统控制341信息系统控制相关的业务规章制度35内部审计监督351内部审计人员访谈记录352内部审计报告、监事会报告353公司内部审计稽核部门设置情况及相关内部审计制度36公司最近两年及一期主要财务资料361最近两年及一期经审计的财务报告及原始财务报表362公司最近两年及一期主要财务指标分析表363同行业类似公司主要财务指标364对财务资料中重点事项（公司收入、成本、费用的配比性等）进行调查、复核或进行专项核查的相关资料
37应收款项371应收账款明细表372大额应收账款抽查记录373大额应收账款余额变动分析、真实性分析及收回可能性分析374应收账款可回收性随机抽样375其他应收款明细表376大额其他应收款余额变动分析、真实性分析及收回可能性分析377预付账款明细表378大额预付账款抽查记录及与预付账款相关的采购合同
f379应收票据明细表3710应收票据取得、背书、抵押和贴现等情况3711应收款项账龄分析表3712应收款项坏账准备计提政策及坏账计提充分性分析38存货381存货明细表及构成分析382存货盘点表383存货库龄表384存货采购抽查表385存货跌价准备计提表及提取充分性分析39重要的对外投资391访谈记录392控股子公司及参股子公司情况（包括营业执照、财务报告）393报告期公司购买或出售被投资公司股权时的财务报告、审计报告及评估报告394重r