股东权益F03
营运计划
预算计划F0102
短期作业作业F04
中长期借款作业F05
股份有限公司财务管理架构图
资金预算作业F06
资金调度及管理F07
投资计划
营销计划
各项管理作业
采购计划
存货控制及管理
生产及工场管理
固定资产管理
人事管理
投保作业F22
印鉴管理F16
绩效评估F23
背书保证F20
股务作业F18
出纳现金收支
出纳收入作业F09
一般费用报作业F09
出纳支出作业F13
零用金管理作业F15
票据管理作业F10111417
资金贷放作业F19
有价证券管理作业F21
会计制度
f银行借款作业融资额度申请
流程图F01
财务单位
银行
开始
根据年度短、中、长期资金需求计划与银行洽谈各项贷款契约
来
相关资料表
自银
授信申请书
行
依核决权限送呈签核及用印
相关资料表授信申请书
副本
备妥资料接受银行征信调查及担保品鉴估
贷款契约或债务凭证
相关资料表授信申请书
办理征信核准授信
编制银行借款分户明细帐
银行借款分户明细帐
依核决权限送呈签核
与银行对保用印签订贷款契约
银行分户明细表贷款契约或债务凭证副本
贷款契约或债务凭证
存
登入银行借款状况表
贷款契约或债务凭证副本
存档备查
银行借款状况表
作为资金调度之依据F044
f银行借款作业额度动用
流程图F011
财务单位
会计单位
上承融资额度申请作业
资金不足须向银行动用额度借款
填借款申请书并影印二份
借款申请书
签核并用印依核决权限送呈
借款申请书送银行拨款
借款借申款请申书请书复印件
银行拨款入帐
核对
借款申请书复印件
登入银行借款状况表后存盘
银行分户明细表
存档备查
借款申请书复印件
编制传票传票
单位主管签核传票
存档备查
F045
f银行借款作业到期还款
流程图F013财务单位
开始
取自档案
贷款契约或债务凭证副本
银行借款到期或接到银行还款通知
展期否
核对
是
依银行借款融资额
度申请作业办理展期
填支付申请单
支付申请单
贷款契约或债务凭证副本
依核决权限送呈签核
依出纳支出作业开立支票办理还款
办理抵押权或质权设定涂销并取回质押品
贷款契约或债务凭证副本
登入银行借款状况表后存盘备查
取自银行
偿债证明质权抵押权设定证明书
F047
f资金调度及管理作业
流程图F02
财务单位
取自档案出纳日报表
开始
定期编制各项收支预计表
根据资金预算及各项收支编制次月收支综合预计表
取自档案
收支综合预计表季别
收支综合预计表月别
取自档案
银行借款状况表
银行r