费用报销制度
费用报销制度及流程和分类一、报销流程经办人→本部门经理（或上级主管）→财务→总经理，抄送出纳二、报销、审批及审批的责任
经办人：因公办理业务时应向对方索取相应的原始单据，经济业务发生后应及时准确的填写报销申请，对经办的经济业务及提供的原始单据的真实性负有直接责任，并有责任及时向财务人员提供其审核所需的相应文件或资料。
部门负责人：对本部门发生的经济业务进行确认及对经办人提供的原始单据进行审核，对报销业务负有直接审核责任，并有责任协助财务人员的审核工作。
财务人员：审核报销的经济业务是否符合相应的规定，审核报销所提供的原始单据是否符合相应的要求，审核报销单据中是否按要求填写相应的项目和内容。对不符合要求的报销单据、原始单据及填写不规范的行为提出相应的处理意见。
费用报销附件要求
一、费用报销票据费用报销必须取得正规发票1、发票相关要求如下：（1）所取得的正式发票，必须是内容完整的（有公司名称、税号、
f开票日期、金额等，增值税专用发票必须在票面完整填列公司名称、
纳税人识别号、地址电话和开户行及账号），发票填写不得有误，并
加盖发票专用章（有效发票至少需要印有两个章：国家税务局专用章
发票专用章，缺一发票无效）；
（3）邮政、快递、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明
单。
2、发票的真假辨别：发票章的单位名称需要和网上注册的名称一致，
可以登录发票上提供的查询网址进行核实，但是在出差中也不太方便
随时核实发票的信息，建议大家到正规的地方消费索取发票，避免出
现假票现象。
3、经办人因特殊原因确实不能取得合法凭证时，允许以普通收据报
销（必须要在收据上盖章或按手印及签名）；对于既没有发票，也没
有收据的，一律不予报销。
序号
1
23
费用类型
办公费
通讯费福利费
费用说明
报销附件要求
采购办公用品及饮用水发生的费用快递费证照年审费、办理证照复印费人事代理费汇款手续费、银行卡年费
固定话费及电话会议费
手机话费
网络宽带费
部门活动费用公司活动、生日会、年会、中秋月饼等文化活动
1、办公用品采购申请单；2、发票（需开具增值税专用发票）1、发票；政府事业单位专用收据或发票（发票优先）发票发票银行卡开卡手续费回单、扣款明细单1、发票；2、初装须附安装协议发票1、发票；2、初装须附合同或者安装协议发票
发票
f业务宣传公司内部印刷宣传资料，制作宣1、发票；
4
费
传横幅、车体广告r