费用开支管理办法
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200542131300企业资讯
第一章总则第一条为加强公司财务管理控制费用开支本着精打细算勤俭节约有利工作的原则根据国家规定和公司实际情况特制定办法第二章费用开支计划第二条公司各部门下属企业必须在每月底根据下月工作计划制定本单位费用开支计划由财务部汇总审核经公司办公会议或总经理审批即为公司当月的费用开支计划并下达各单位费用开支指标第三条公司同时授予副总经理部门经理对计划内费用开支的审批权限第四条公司费用开支计划留有弹性并根据实施情况调整或变更授权第三章审批权限及程序第五条凡公司费用开支计划内审批程序为1费用当事人申请2部门经理审查确认3财务部门审核4授权分管副总或总经理审批第六条凡公司计划外开支一律最后报总经理审批第四章行政费用管理第七条办公用品及低值易耗品采购报销手续1行政部根据计划统一采购验收入库根据发票入库单报销2各部门急需或特殊的办公用品经批准可自行购买1单价在50元以下或总价在200元以下行政部长批准2单价在50元以上或总价在200元以上分管副总批准购买后提交发票实物经行政部查验入库单及入帐报销3原则上不报销办公用品之装卸费用第八条车辆使用费报销1车辆使用费包括汽油费维修费路桥费泊车费驾驶员补贴2行政部在掌握车辆维护用车油耗情况基础上制定当月车辆费用开支计划3油费报销需由驾驶员在发票背面注明行车起始路程由行政部根据里程表耗油标准加油时间数量用车记录复核经行政部长签字验核4路桥费洗车费由驾驶员每月汇总报
f销一次由行政部根据派车记录复核经行政部长签字验核5车辆维修前须提出书面报告说明原因和预计费用报销时在发票上列明详细费用清单由行政部根据车辆维修情况复核经行政部长签字验核6驾驶员行车补助按加班标准计算每月在工资中列支发放第九条交通费报销1交通补贴见公司补贴津贴标准2交通补贴在员工工资中发放3员工外勤不能按时返回就餐者可给予误餐补贴4员工外勤每天交通费标准为元经批准可乘坐出租车并报销凡公司派车和乘坐出租车均不报销外勤交通费第十条应酬招待开支报销1根据公司对外接待办法文件中规定的接待标准接待2应酬应事先申请并得到批准3原则上不允许先斩后奏因特殊原因无法事先办理的事后须及时报告有关领导4应酬一般在定点酒店宾馆进行一般在签单卡签字后按月结算不得擅自r