营运资金量＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率）×（1＋预计销售收入年增长率）营运资金周转次数营运资金周转次数＝360存货周转天数应收账款周转天数－应付账款周转天数＋预付账款周转天数－预收账款周转天数应收账款周转次数＝销售收入平均应收账款余额预收账款周转次数＝销售收入平均预收账款余额存货周转次数＝销售成本平均存货余额预付账款周转次数＝销售成本平均预付账款余额应付账款周转次数＝销售成本平均应付账款余额周转天数360周转次数借款人自有资金＝非流动负债（负债总额－流动负债）＋所有者权益－非流动资产（资产总额－流动资产）新增流动资金贷款额度营运资金量－借款人自有资金－现有流动资金贷款－其他渠道提供的营运资金资产负债率（负债总额资产总额）100％速动比率速动资产（流动资产－存货）÷流动负债流动比率流动资产合计流动负债合计100固定资产周转率销售收入平均固定资产净值固定资产平均净值期初净值期末净值÷2固定资产周转天数365固定资产周转率固定资产与收入比平均固定资产净值销售收入利息保障倍数（利润总额利息费用）利息费用
f总资产收益率＝净利润÷平均资产总额平均负债总额十平均所有者权益×100净利润＝利润总额×（1－所得税率）净资产收益率净利润2（本年期初净资产本年期末净资产）杜邦公式净资产收益率销售净利率总资产周转率权益乘数销售利润率利润总额营业收入×100销售毛利率＝（营业收入营业成本）营业收入×100利润总额＝营业收入营业成本费用长期资产适合率（所有者权益总额长期负债总额）（固定资产总额长期投资总额）×100权益负债率＝（流动负债长期负债）÷股东权益
营业利润增长率又称销售利润增长率，是企业本年营业利润增长额与上年营业利润总额的比率，反映企业营业利润的增减变动情况。营业利润增长率（销售利润增长率）本年营业利润增长额上年营业利润总额×100其中：本年营业利润增长额本年营业利润总额上年营业利润总额
净资产利润率净利润÷【（期初所有者权益期未所有者权益）÷2】×100销售利润率利润总额营业收入主营利润增长率（本期主营业务利润上期主营业务利润）上期主营业务利润×100
f公司营运资金周转次数360（存货周转天数应收账款周转天数应付账款周转天数预付账款周转天数预收账款周转天数）503次营运资金需求量上年度销售收入（1上年度销售利润率）（1预r