而银行信用对
于这些弊端都给予了很好的
克服。
商业信用或是银行信用都属
于信用的形式，从经济范畴
上来讲都属于以支付本金和
偿还利息为条件的借贷行
为，银行信用的出现推动了
商业信用的发展。
8说说次贷危机和消费信用
的联系以及对我国的启示。
『正确答案』次级抵押贷款
是指美国的一些贷款机构向
信用程度较差和收入不高的
借款人提供的贷款。次级抵
押贷款借款人的信用记录比
较差，由此造成次级抵押贷
款的信用风险比较大。次贷
危机便与信贷消费文化有着
直接的关系。消费信用是指
以消费者个人为债务方的信
用消费方式，包括零售分期
付款信用，信用卡，汽车贷
款，住房按揭贷款和住房产
权抵押贷款。低利率环境和
房产价格的持续飙升在很大
程度上掩盖了次级抵押贷款
的风险。美国的次贷危机证
实消费信用不可过度扩张，
这也警示我们提醒我们，一
定要建立整套的监管和预警
机制，控制信用消费的风险。
第三章
利息与利率
第一节利息与收益的一般形
态
1货币的时间价值：就是指
同等金额的货币其现在的价
值要大于其未来的价值。
利息：是货币时间价值的体
现。
2利息与收益的一般形态
作为货币时间价值的外在表
现形式，利息通常被人们看
作是收益的一般形态。货币
资金的提供者将货币资金提
供给需求者使用，货币资金
需求者运用货币资金从事生
产经营活动获得了利润，利
润中要拿出部分以利息的形
式交给货币资金的提供者，
剩余部分作为自己的生产经
营所得。
利息转化为收益的一般形态
发挥着非常重要的作用，它
可以将任何有收益的事物通
过收益与利率的对比倒算出
该事物相当于多大的资本金
额，这便是收益的资本化。
C（收益）P（本金）×R（利
率）PCR
第二节利率的计量与种类
1利率：是指借贷期内所形
成的利息额与所贷资金额的
比率。
2与利率密切相关的几个概
念
终值：一笔货币资金按照一
定的利息率水平所计算出来
7
的未来某一时点上的金额，
即本利和。
现值：与终值相对应，这笔
货币资金的本金额就称为现
值，即未来本利和的现在价
值。
到期收益率：到期收益率是
指投资人按照当前市场价格
购买债券并且一直持有到债
券期满时可以获得的年平均
收益率
3利息的计量
（1）单利法单利计息是指
只按本金计算利息，而不将
已取得的利息额加入本金再
计算利息。
其计算公
式为：C＝P×r×

其中，C表示利息，P表示
本金，r表示利率，
表示年
限。例：银行向借款人发放
一笔10000元的贷款r