务中获取收益，这相应增加
了资金需求者的筹资成本，
减少了资金供给者的投资收
益。
3信用作用
（1）信用在现代市场经济运
行中的积极作用（2点）
调剂货币资金余缺，实现资
源优化配置。
动员闲置资金，推动经济增
长。
（2）消极作用
易导致信用风险的出现并聚
集，进而威胁社会经济生活
的正常运行。
信用风险是指债务人因各种
原因未能及时、足额偿还债
务本息而出现违约的可能性
第二节
现代信用形式
1商业信用：概念：是指工
商企业之间以赊销或预付货
款等形式相互提供的信用。
特征：商业信用属于直接融
资的范畴
商业信用的对象是商品资
本。
商业信用的参与主体均为工
商企业。
商业信用的期限较短。
作用：沟通上下游企业之间
的联系，从而促进生产和流
通的顺畅进行。
局限性：商业信用在规模上、
方向上、期限上等存在着局
4
限性；2（1）商业票据的基本特征是一种有价票证，以一定的货币金额表现其价值；具有法定的式样和内容；是一种无因票证；可转让流通。（2）商业票据的类型商业票据有商业汇票和商业本票两种基本形式。商业汇票是一种命令式票据，商业本票是一种承诺式票据；远期商业汇票有承兑行为，商业本票没有承兑行为。（3）几种重要的商业票据行为1）票据签发票据签发又叫做出票，即出票人制作好一张商业票据并将其交给持票人的行为。票据一经签发就相当于出票人从持票人处得到了资金融通。2）票据背书票据背书就是指票据持有人在转让票据时，要在票据背面签章并作日期记载，表明对票据的转让负责。票据背书转让就相当于是票据转让人从受让人处得到了资金融通。3）票据贴现票据贴现是指持票人通过向商业银行转让票据而获得资金的行为。4）票据抵押票据抵押是指持票人将商业票据作为质押物向商业银行申请抵押贷款的行为。这里要注意：票据贴现与票据抵押是两个不同的行为，票据贴现相当于是持票人将商业票据卖断给商业银行，从商业银行处融通到了资金，当票据到期时由商业银行主张票据上的权利，而票据抵押行为中，持票人只是把商业票据作为一种质押物抵押给了银行，从银行取得了一笔贷款，当贷款到偿还期时，借款人要偿还借款并赎回商业票据，票据到期后仍要由持票人主张票据上的权利。3银行信用：概念：是指银行或其他金融机构以货币形态提供的间接信用。特征：银行信用属于间接融资的范畴。银行信用的对象是货币资本。银行信用的参与主体一个是工商企业，另一个是银r