费用的报销制度
1、领（借）款报销及审批制度1）公司员工因公出差借款或报销，应据实认真填写借款单，由各部门经理审签，总经理确认以后，报公司财务部门审核。在报销完毕后应给借款人开具收据。2）员工出差预借差旅费应填写“领款单”并注明借款事由，按规定程序审批后到财务部门预支差旅费。3）借款人须在公务完毕后7个工作日内到财务部结清预支款，前款不清后款不予办理领款手续。每年12月31日前除12月下旬预支的款项外其余所有个人预支的备用金都必须结清归还，逾期不还的，一次或分次从工资中扣回。
2、公司内部采购报销制度1）各部门对办公用品的需求，由各部门负责人向公司材料部门提办公用品需求清单，由仓库负责人根据公司仓库内相关物资的储备给予补充，仓库不足的由相关采购人员采购。2）采取预付款方式的采购物资，由采购人员凭《采购合同》或供应商提供的报价单，填写《借款单》，经财务部经理审核、总经理批准后办理预付款手续。
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3）采购人员在报销时，需经办人将手续齐全的“报销单”及物品入库单交财务部主管会计审核并进行账务处理，冲销预付款项，并开具收据。
4）采取除预付款方式之外的方式付款的采购物品，在采购物资入库后，由采购人员凭《采购合同》或供应商报价单、《物资入库验收单》以及购货发票，交由财务部经理审核，总经理批准后办理报销付款手续
5）采购发生的运费，由经办人填写报销单，部门经理审核，财务部门主管会计审核后，实报实销。
3、员工出差费用报销制度1）本制度所指出差是指公司员工受公司主管负责人派遣在公司办公所在地城市以外的地区履行公务。出差人员的相关费用实行凭据报销的方法。2）员工出差分为“长途