一、会计报表的种类与格式
会计报表目录
编号
会计报表名称
编报期
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资产负债表
月、季、年
编制说明
会医02表
收入支出总表
月、季、年
编制说明
会医02表附表1医疗收支表
月、季、年
会医02表附表2药品收支明细表
月、季、年
会医03表
基金变动情况表
年
编制说明
资产负债表
会医01
表
编制单位：
年月日
金额单位：
元
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┯━
│行│年│期│
│行│年
│期
资产
││初│末│负债及净资产
│次│初
│末
│次│数│数│
│次│数
│数
────────────┼─┼─┼─┼───────────┼─┼─
┼─
流动资产：
││││流动负债：
│││
货币资金
│1│││短期借款
│24│
│
应收在院病人医药费│2│││应付账款
│25│
│
f应收医疗款
│3│││预收医疗款
│
减：坏账准备
│4│││应付工资
│
其他应收款
│5│││应付社会保障费
│
药品
│6│││其他应付款
│
减：药品进销差价│7│││应缴超收款
│
库存物资
│8│││预提费用
│
在加工材料
│9│││流动负债合计
│
待摊费用
│10│││长期负债：
│
待处理流动资产净损失│11│││长期借款
│
流动资产合计
│13│││长期应付款
│
对外投资：
││││长期负债合计
│
对外投资
│14│││负债合计
│
固定资产：
││││净资产：
固定资产
│15│││事业基金
│
在建工程
│16│││固定基金
│
│26││27││28││29││30││31││32││││33││34││35││36│││││37││38│
f待处理固定资产净损失│17│││专用基金
│39│
│
固定资产合计
│18│││财政专项补助结余│40│
│
无形资产及开办费：
││││待分配结余
│41│
│
无形资产
│19│││净资产合计
│42│
│
开办费
│20│││
││
│
无形资产及开办费合计│22│││
││
│
资产总计
│23│││负债及净资产总计
│43│
│
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收入支出总表
会
医02表
编制单位：
年月
金额
单位：元
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项
目
│行次│本月数│本年累
计数
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一、收入
│1r