原因，并由抽盘人员记录在案。（考核分3分）
7抽盘：71财务部视情况确定平时盘点是否要抽盘，并在每月的《盘点通知》中明确，半年、及年终盘点财务部必须抽盘。
72抽盘物料由财务部在《盘点通知》中确定。抽盘数量20以上金额50以上。
73财务部依据初盘的《盘点表》安排人员进行抽盘。
74抽盘人员在初盘人员的陪同下进入盘点区域进行实物盘点。
75抽盘人员进行盘点，点数员应边点数、边报数，记录员应将盘点结果记录在《盘点表》上，如须称量，由点数员进行称量作业。
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f76抽盘与初盘如有差异，须与初盘人员进行盘点确认。77若抽盘物料差错率超过10％（含10％）以上时，必要时，财务部要求实物保管员对所管全部物料进行重新盘点。
78抽盘完成后，抽盘人员将《盘点表》上交财务部。
8盘点表的提交（综合评分20分）81盘点人员在《盘点表》上签名后交部门负责人审核签字，在盘点结束后1个工作日内准时将纸质版和电子版《盘点表》提交财务部。（考核分10分）82盘点结束后3个工作日内，各物料保管员向财务部提交《盘盈盘亏原因分析及改善措施报告》，经部门领导签字确认后向财务部提交。《盘盈盘亏原因分析及改善措施报告》的格式由财务部另行下发。（考核分10分）
9盘点结果处理：（综合评分10分）91车间、仓库在《盘点表》提交后半个工作日内出具《盘点盈亏调整审批表》，经部长签字确认后向财务部提交，财务部成本分析专员对《盘点盈亏调整审批表》复核无误后，将《盘点盈亏调整审批表》交财务部长审批，财务部长审批后交总经理审批，要求在一个工作日内完成。（考核分10分）
10盘点报告及盘点总结会：101每月盘点结束后10个工作日内、半年度、年终大盘结束后12个工作日内，财务部应编写《盘点总结报告》，并经总经理审阅。102每季度盘点结束后，由财务部主持召开盘点工作总结会议；半年度、年终大盘结束后，由总经理主持召开盘点工作总结会议，会议主持人组织参会人员对盘点工作中存在的问题及原因进行分析，拟定纠正、预防措施，经与会相关人员确认后实施，由财务部验证改善效果。
103每月盘点总结会议结束后2个工作日内，财务部将盘点的绩效考核及处罚通告进行公布。
104仓库盘点后，仓库保管员须尽快进行积压物资处理申报工作。
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f11盘点的综合评分及处罚规定111盘点结果综合评分：
1111对不按照制度盘点的责任部门，不按照财务部要求开展盘点工作、不提交盘点报表的部门负责人每次处罚1000元人；r