账:
金额合计
稽核:
制单:
20000出纳:
10
f7、摘要
领用原材料
合计会计主管:
转账凭证
年8月10日
总账科目明细科目借方金额
生产成本甲材料
15500
制造费用材料费
500
原材料
16000
记账:
稽核:
转字第2号
贷方金额
过账
1600016000制单:
8、
转账凭证
年8月12日
转字第3号
摘要
总账科目
明细科目借方金额贷方金额
销售A产
应收账款
大明公司
79500
品,货款未主营业务收入
A产品
68000
收
应交税费
应交增值税
11500
合计
79500
79500
会计主管:记账:
稽核:
制单:
过账
9、贷方科目:银行存款
摘要从银行提取现金
付款凭证
年8月15日
借方科目
总账科目
明细科目
库存现金
付字第4号金额28000
过账
10
f会计主管:
记账:
金额合计
稽核:
制单:
28000出纳:
10、
付款凭证
贷方科目:库存现金
年8月16日
摘要
借方科目
总账科目
明细科目
发放工资
应付职工薪酬
工资
付字第5号金额28000
过账
会计主管:
记账:
金额合计
稽核:
制单:
28000出纳:
11、贷方科目:库存现金
摘要用现金支付广告费
付款凭证
年8月17日
借方科目
总账科目
明细科目
销售费用
广告费
付字第6号
金额
过账
880
会计主管:
记账:
金额合计
稽核:
制单:
880出纳:
12、贷方科目:库存现金
摘要用现金购买办公
付款凭证
年8月18日
借方科目
总账科目
明细科目
制造费用
车间
付字第7号
金额
过账
300
10
f用品
管理费用
管理部门
500
会计主管:
记账:
金额合计
稽核:
制单:
800出纳:
13、借方科目:银行存款
摘要收到前欠货款,存入银行
收款凭证
年8月19日
贷方科目
总账科目
明细科目
应收账款
大明公司
收字第3号
金额
过账
79560
会计主管:记账:
金额合计
稽核:
制单:
79560出纳:
14、贷方科目:库存现金
摘要预借差旅费
付款凭证
年8月20日
借方科目
总账科目
明细科目
应收账款
预借差旅费
付字第8号
金额
过账
1500
会计主管:
记账:
金额合计
稽核:
制单:
1500出纳:
10
f15、
摘要接受投入的卡车一辆
合计会计主管:
转账凭证
年8月25日
总账科目明细科目借方金额
固定资产
卡车
80000
实收资本宏大公司
记账:
80000稽核:
转字第4号贷方金额
过账
80000
80000制单:
16、贷方科目:银行存款
摘要摊销保险费
付款凭证
年8月31日
借方科目
总账科目
明细科目
管理费用
保险费
付字第9号
金额
过账
600
会计主管:
记账:
金额合计
稽核:
制单:
600出纳:
17r