报销制度及报销流程
为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，特制定本制度。制度包括以下内容：借款管理制度、日常费用报销管理，劳保品，薪福利及相关费用支出制度、专项支出财务报销
第一部分借款管理制度
一出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续，借款最高额度基本按照借款人的工资标准基数，超出部分需总经理审批同意，所有项目借款额度参照此规定。
二其他临时借款，如业务费、生活周转金等，借款人员应及时报帐，除备用金外其他借款原则上不允许跨月借支。采购人员备用金标准5000元。
三借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。
借款流程
一借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。如现金5000元以上应提前知会。
二审批流程：主管部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批。
三付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续，领款人必须签字或盖章。
第二部分日常费用报销制度
日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、业务招待费等行政费用。
一报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名。
二填写报销单应注意根据费用性质填写对应单据；注明附件张数；金额大小写须一致；简述费用内容或事由。
三按规定的审批程序报批。
费用报销的一般流程
一报销人整理报销单据并填写对应费用报销单。二须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单，出入库单因
由仓库管理人员出具。三部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→报销。
f第三部分劳保品报销制度
管理规定为了合理控制费用支出此类费用由公司行政部统一管理，集中购置
报销流程
1．购置申请管理人每月根据需求及库存情况购买。
2．报销程序：报销人先填写费用报销单附出入库单，按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据（包括结账小票）交财务部，按日常费用报销流程付款。
3．费用归集：财务部按月根据各部门领用金额统计表，归集核算各部门相关费用。
第四部分工薪福利及相关费用支出制度及流程
工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及各项福利等，此类费用按照资金支出制度相关规定执行。
工薪福利支付流程
一工资支付流程：（1）每月3日前由考情人员进行考勤统计并对照请假条等原始单据进行核实；（2）每r