一、《证券公司风险控制指标管理办法2016》
《办法》指出，全面风险管理体系应当包括可操作的管理制度、健全的组织架构、可靠的信息技术系统、量化的风险指标体系、专业的人才队伍、有效的风险应对机制。
11《办法》强调了建立以净资本和流动性为核心的风险控制指标体系，将净资本区分为核
心净资本和附属净资本111核心净资本核心净资本净资产资产项目的风险调整或有负债的风险调整中国证监会认定或核准的其他调整项目。《办法》要求证券公司计算核心净资本时，应当按照规定对有关项目充分计提资产减值准备。112附属净资本附属净资本长期次级债×规定比例中国证监会认定或核准的其他调整项目。
12要求证券公司计算净资本、风险覆盖率、资本杠杆率、流动性覆盖率、净稳定资金率等
各项风险控制指标，编制净资本计算表、风险资本准备计算表、表内外资产总额计算表、流动性覆盖率计算表、净稳定资金率计算表、风险控制指标计算表等监管报表
13明确证监会将对证券公司净资本等各项风险控制指标数据的生成过程及计算结果的真
实性、准确性、完整性进行定期或者不定期检查
14要求证券公司应当将所有子公司以及比照子公司管理的各类孙公司纳入全面风险管理
体系
15要求证券公司应当在发生重大业务事项及分配利润前对风险控制指标进行压力测试，合
理确定有关业务及分配利润的最大规模
16要求证券公司必须持续符合相应风险控制指标标准
风险覆盖率不得低于100资本杠杆率不得低于8流动性覆盖率不得低于100净稳定资金率不得低于100其中：风险覆盖率净资本各项风险资本准备之和×100资本杠杆率核心净资本表内外资产总额×100流动性覆盖率优质流动性资产未来30天现金净流出量×100净稳定资金率可用稳定资金所需稳定资金×100
将原有净资产比负债、净资本比负债两个杠杆控制指标，优化为一个资本杠杆率指标核心净资本表内外资产总额，并设定不低于8的监管要求
f17要求证券公司应当按照中国证监会规定的证券公司风险资本准备计算标准计算市场风
险、信用风险、操作风险资本准备市场风险资本准备按照各类金融工具市场风险特征的不同，用投资规模乘以风险系数计算信用风险资本准备按照各表内外项目信用风险程度的不同，用资产规模乘以风险系数计算操作风险资本准备按照各项业务收入的一定比例计算。将按业务类型计算整体风险资本准备调整为按照市场风险、信用风险、操作风险等风险类型分别计算。调整后的净资本和风险r