1商业银行以追求最大利润为目标，以经营金融资产和负债为对象的特殊的企业。2一级准备主要包括库存现金、在央行的存款、同业存款及托收中的现金等项目3资本准备金又可称作资本储备，是指商业银行从留存盈余中专门划出来的，用于应付即将发生的有关股本的重大事件的基金。4银行的资本充足性主要指银行资本的数量足以吸收可能发生的意外损失，使银行在遭遇风险损失时不致破产。5回购协议也称再回购协议，指的是商业银行在出售证券等金融资产时签订协议，约定在一定期限后按原定价格或约定价格购回所卖证券，以获得即时可用资金；协议期满时，再以即时可用资金作相反交易。6可转让大额定期存单简称CD，是一种流通性较高且具借款色彩的新型定期存款形式。大额可转让定期存单是商业银行逃避最高利率管制和存款准备金规定的手段，亦是银行对相对市场份额下降所做出的竞争性反应。7存放同业存款商业银行存放在代理行和相关银行的存款。目的是为了便于银行在同业之间开展代理业务和结算收付。8银行证券投资银行在其经营活动中，把资金投放在各种长短期不同的证券，以实现资产的收益和保持相应的流动性。9贷款指商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。格（即兑现价格）等，投资者到期可以选择转换股票也可以选择不转换10担保贷款银行要求借款人根据规定的担保方式提供贷款担保而发放的贷款。11备用信用证指开证行对开证申请人的请求对受益人开立的承诺承担某项义务的凭证12福延费是一项包购业务，是指在国际贸易中，出口商将经过进口商承兑的中长期商业票据无追索权地售予银行，从而提前取得款项13问题贷款指贷款人不能在约定期限内偿还贷款或者银行对该贷款存在潜在的部分或全部损失14现金资产狭义的是指现今，广义的包括现金和准现金，是商业银行维持其流动性而必须持有的资产15可用头寸扣除了法定准备金后的现金资产，包括库存现金、在中央银行的超额准备金及存放同业贷款16贷款呆帐准备是从银行收入中提取的，用于弥补贷款损失的一种价值准备17定期贷款承诺是指商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件像客户提供约定数量的贷款的业务，借款人可一全部或部分地提用承诺金额，但仅能提用一次18基础头寸商业银行库存现金与在中央银行超额准备金之和，是银行最具流动性的资产19可待头寸商业银行在某一时期内可直接用于r