保管办理出库手续，财务凭单收款，行政保安凭出门联放行。2员工宿舍的物品、水电费用核定，食堂物品及伙食费等后勤费用物料管理，统一划归统筹管理，财务部监控执行。三、办公费用管理：办公费用在管理费用中列支，包括办公文具、印刷品、日用消耗统一划归采购部按月统计各部，由采购部按月度计划经核批后统一采购，入库核报，财务部监控执行。办公用设备、车辆、低值易耗品采购及广告、保险、修理等费用，大额发生要做年度计划，临时发生要报公司主管批准。四、借款管理：借款程序：1借款人填写借款单2借款人所属部门主管审签3公司主管签字审批4财务主管签字5借款人到出纳处支取现金6借款人领款签字7出纳将借款单转会计编制凭证。注意：1大额借款以万元为限，均需提前一天通知财务部，以便筹措现款，固定资产购置和生产用料，均需月份计划采购，经公司主管审批后，转财务部安排资金。2所有借款必须于任务完成后的一周内归还或报账，（含出差人员，节假日顺延），对逾期不归还的款项，财务部则在借款人工资中扣除或责令归还（或报账）；因费用报销不及时或报销单填写不规范、不真实的，由此造成延误或损失，均由报销部门（借款人）负责。
f3出纳应严格按财务制度规定办理借款业务，严格控制额度，转账及现金支票均应符合银行结算制度规定。4审批权限（单位：人民币元）（另行规定）5财务部每月底编报超期借款余额表，送交借款人的部门负责人，并通知工资管理人员追款、扣款和罚款，罚款额度待定。6员工离开公司的，由部门负责人追索欠款；如该欠款属超期、财务部又已通知过借款审批人，则由部门负责人承担相应责任。五、备用金核定：1对经常有业务联系的，含采购、差旅等费用，由经办人申请，该部主管初审，公司主管审批，财务主管签字确认。对离辞退员工，需先到财务部办时备用结算手续，方能办理离辞职手续。2对业务活动暂未开展或长期占用备用金未予报销的经办人，财务部通知责令限期扣款。第三部分物资采购管理公司需购物品（料）一律由专职采购人员购买，其他人员均不得采购任何公司物品。当非采购人员未经委托或领导许可，擅自购买公司物品（料）的，财务部不得予以报销。采购人员必须严格遵守“货比三家，选优而用；物美价廉，调价确认”原则。采购部门应建立以下档案及报表：1供应商送货单、购货发票补开发票、请购单或采购计划、采购合同（协议）归档、订立、完善；2采购计划价格制定及明细表呈报；r