现金流量表
编制单位：项经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量：目行次1200年度本年金额
黄色为已设定公式的无特殊事项一般不需要动
原理
销售商品、提供劳务收到的现金
2
000
收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计
345000000
营业收入应交税费（应交增值税销项税额）（应收账款年初余额应收账款期末余额）（应收票据年初余额应收票据期末余额）＋（预收账款期末余额－预收账款期初余额）当期计提的坏账准备票据贴现的利息应收帐款贷方发生额为未收到货币资金的包括收到的增值税、营业税、所得税、消费税、关税、教育费附加返还款等倒挤该部分主要包括罚款收入、经营租赁固定资产收到的现金、流动资产损失中由个人赔偿的现金收入、除税费返还外的其他政府补助收入
购买商品、接受劳务支付的现金
6
000
营业成本应交税费（应交增值税进项税额）（存货年末余额存货期初余额）（应付账款年初余额应付账款期末余额）（应付票据年初余额应付票据期末余额）（预付账款期末余额预付账款年初余额）当期列入生产成本、制造费用的职工薪酬当期列入生产成本、制造费用的折旧费和固定资产修理费存货贷方发生额对应的不是营业成本生产成本、制造费用、管理费用中职工薪酬（应付职工薪酬年初余额应付职工薪酬期末余额）应付职工薪酬（在建工程）年初余额应付职工薪酬（在建工程）期末余额当期所得税费用营业税金及附加应交税费（应交增值税已交税金）（应交所得税期末余额应交所得税期初余额）所得税费用中包含递延所得税的项目，当期所得税费用仅指所得税对应应交税金所得税的部分不考虑递延所得税影响应交税费中其他税金也要考虑如消费税等。其他管理费用销售费用（该部分主要包括罚款支出、支付的差旅费、业务招待费、保险费、经营租赁支付的现金等）
支付给职工以及为职工支付的现金
7
000
支付的各项税费
8
000
支付其他与经营活动有关的现金
9
经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量：二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
1011121314151617
000000
000
交易性金融资产贷方发生额与交易性金融资产一起收回的投资收益收到的股息收入或分期付息债券利息
000
注：该部分公式设置仅考虑固定资产处理的部分
处置子公司及其他营业单r