控股公司内审机构的工作、负责集团公司审计体系的建立集团公司及所属公司月度审计例会制度由集团公司因工作需要负责抽调集团公司及所属公司内部审计人员
建立健全。审计机构负责召集。进行相关审计工作必要时可聘请技术专家指导。310建立和完善外部审计网络。311负责开展下述审计工作。（1）开展财务审计，对集团公司及所属控股公司的资产、负债、所有者权益、财务收支、利润及分配等情况进行审计。（2）工程审计，对集团公司园区开发和房地产开发的预（概）算、结算等进行审计。（3）开展经营审计，对集团公司及所属控股公司的生产经营组织情况及其合规性、各项经营活动的开展情况及其有效性、经营成果的取得情况及其真实性进行审计。（4）开展责任审计对集团公司及所属控股公司的有关责任人履行责任、完成目标等情况进行审计，包括经营目标责任审计和离任审计。（5）开展专项审计对集团公司及所属控股公司的投资项目、建设项目或某个专案、专题进行审计。第四章41强制报送资料权审计机构权限
根据工作需要要求被审计单位按时报送计划、预决算、报表，有关的文件、资料等。42监督检查权审计机构进行审计时有权审核被审单位的会计凭证、帐表、预
f决算实地清查库存物资及贵重物品核实与审计事项有关的物资、器材。43调查取证权审计人员可以就审计涉及的有关事项向有关单位和个人进行调查，并通过复印、拍照等办法取得相关证明材料。44违纪行为制止权对被审单位有可能转移、篡改、隐匿、毁弃相关审计资料，有权予以制止，并报CEO办公会批准后，可以采取相关措施。45行政强制权对阻饶妨碍审计工作报复审计人员损害集团公司利益的行为在报CEO办公会同意后可以采取相关措施。46意见。第五章51计划准备阶段（1）制定年度审计计划、月度项目计划，报集团CEO办公会审批后实施。（2）明确审计项目目标。（3）组织审计工作小组确定小组人员分工。（4）拟定项目工作方案，报CEO办公会批准后执行。（5）在审计实施三日前以书面形式下达《审计通知书》。（6）收集审计资料，确定审计工作时间。52审计实施阶段（1）就地审计，获取审计证据形成审计工作底稿。（2）分析复核工作底稿形成审计意见。（3）审计机构负责人、审计小组与被审单位充分交换审计意见，审计工作程序处罚建议权对被审计单位存在的严重违纪违规问题审计部门有权提出处理
f商谈审计结果。53审计报告阶段（1）审计小组根据已经形成r