部门名称
财务部门职能表
财务部
一级职能会计核算税务管理成本核算
会计监控
二级职能
目的
承担收入、费用、利润的会计核算工作。
确认公司经营业绩，获利能力
承担资产、负债、所有者权益的会计核算工作。
确认公司财务状况
编制三大财务会计报表，配合相关部确认公司经营业绩，获利能力，财
门提供公司财务数据。
务状况，及现金流情况
承担税务的申报、缴款工作。
按时申报税款、按时缴纳税费
制订年度税务统筹计划，做好纳税资金准备、预算工作。
降低税务成本、税务风险
优化各经营环节的税务支出，指导各合理避税，降低税费成本，降低税
部门合法、合理避税。
务风险
定期开展税务知识培训，提高员工税务知识，加强税务意识。
加强税务知识，提高纳税意识。
拟定和完善成本核算方案，确认各成本核算要素目标。
执行成本核算方案
编制成本预算计划，监控各部门执行确认成本考核指标，监督执行情况
和调整状况。
。
编制成本核算分析报告，反馈成本目标的执行情况。
确认各事业部经营状况
审核及监控各类费用、支出的合规性、合理性、正确性。（含报销、薪酬数据、采购数据、奖罚数据）
监督费用支出，降低成本，预防舞弊。
监督公司各类收款的真实性、完整性监控收款真实性，完整性，预防舞
。
弊。
监督资产、物质采购的收、发及使用保证公司财产、物质完整性与合理
情况。
使用。
f会计监控
财务分析资金管理制度建设体系管理
监督各部门（与财务有关）制度的实施、执行情况。
监督执行情况
参与公司经营管理，为公司的重大决策提供财务分析数据及建议。
提供财务分析，提出建议
编制财务分析报告，对公司经营成果、经营风险进行分析并提出建议。
提供财务分析，提出建议
参与公司投资方案的分析，对投资项目提供财务预测和财务风险分析。
提供财务分析，提出建议
建立资金管理制度，确保资金的安全。
确保资金账户安全。
拟定资金使用计划表，并对使用情况使资金使用有计划、有目的，符合
进行分析、反馈。
公司战略要求。
编制应收账款分析表，督促销售部门确保收款的及时性，保证资金来源
收款。
充足、及时。
统筹安排资金的使用，保证经营过程中的资金供应和良性循环。
资金充足
计提与管理公司各类专项资金，并定期反馈使用情况。
提高抗风险能力
建立公司财务管理制度，指导和督促各部门执行，监督实施情况。
让会计监督有制度可依
拟定财务审批权限，明确各部门主管、管理层审批签字权限。
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