与。任何决策或业务均应做到过程留痕、责任可追溯。
范文范例学习参考
f完美WORD格式
（二）制衡性原则。分事行权、分岗设权、分级授权，制度限制权力，阳光使用权力，合力监督权力，在管理架构、机构设置及职责分配、业务流程等方面实现决策、执行、监督既相互制约又相互协调。
（三）权责对等原则。各岗位人员在决策、执行、监督和反馈过程中行使的权力与承担的责任相一致。
（四）重要性原则。内部控制应在全面控制的基础上，重点关注关键业务、环节、岗位和重大风险。
（五）适应性原则。内部控制应与职责分工、业务范围、风险水平和人员构成等相适应，并根据新情况及时调整完善。
（六）有效性原则。内部控制存在的问题能够得到及时反馈和纠正，有效管控各类风险。
第七条内部控制体系包括内部控制基本制度、xx工作内部控制制度及各科室内部控制操作规程。
（一）内部控制基本制度是指导各科室建立和实施内部控制制度的基本规范，旨在明确内部控制职责分工、内部控制方法、内部控制内容、内部控制检查和报告等总体要求。
（二）xx工作内部控制制度是根据有关规章制度和内部控制基本制度制定的政策法规管理等十个方面xx工作的内部控制规范，旨在明确各项xx工作的整体层级内部控制要求与业务层级内部控制要求。整体层级内部控制是指xx工作的制度建设、岗位设置、人员管理、内控文化等控制要求；业务层级内部控制是指对各项xx业务工作进行风险评估后，根据风险评估结果所采取的风险控制措施。
（三）各科室内部控制操作规程是根据有关规章制度、
范文范例学习参考
f完美WORD格式
内部控制基本制度和内部控制制度制定的业务操作规程，旨在明确各处室内部各项管理业务的控制要求，明确每个管理业务流程的主要控制环节，梳理重大和一般风险，明确责任岗位，提出切实可行的防控措施。
第八条各科室应牢固树立内控理念，将内控规范作为组织纪律的拓展和延伸，倡导和推进内控文化建设，使内控意识贯穿于干部职工的日常工作中，并成为一种自觉和必然的行为准则。保持积极进取的精神状态，主动作为，坚决杜绝庸、懒、散和消极应付等不作为现象。
第二章内部控制组织体系和职责分工
第九条xx委内部控制组织体系：（一）内部控制工作领导组（以下简称内控组）。主任兼任内控组组长，相关委领导兼任副组长，办公室、xxx等科室（事业单位）主要负责人为内控组成员。（二）内部控制办公室（以下简称内控办）。内控组在办公室设立内控办，成员包r