费用预算表签批
维修物料采购
维修施工
验收
3）固定资产的报废和转让流程
结算
使用部门拟资产报废清单与状况说明
技术部实地考察确定
技术部提交准予报废批单
办公室做报废清理
拆解处理整套转让
有用单元留置无用部分废品处理
招标竞价
仓库按重置价格入库财务结算
交易清理
3、仓储物流管理：
财务开具出门证
142020年4月19日
f1）物资定置管理
文档仅供参考
已入库物资定性分类
货物移送大类货区
定置摆放
登记物料卡
2）物资盘存管理
接到财务盘点指令
制作物资盘点草表
确定主盘人与监盘人
实物盘点
转录电子版盘点表
盈亏确认
异常处理
更正有误账目余额
3）物资的报废和清理管理（参照固定资产报废流程）
152020年4月19日
f4）发运物资准备流程
文档仅供参考
接有关部门物资发运申请表
配件类
成品类
确定包装箱形式核实运输方式
物资发运清单制定随设备备件清单制定
配件准备
备件准备
协同经办人装箱、领用签字装箱、总检签收
包装箱外标识书写或贴附告知销售部
告知配件申请部门
5）交接发运流程
业务部门发货通知单仓库收执签发出库单财务盖章（收款或记账）凭出门联或出门证发运仓库联退仓库登记台账
162020年4月19日
f文档仅供参考
6）临期催收：电话至供应部核实，无特别规定。（临期标准：货期15天以上，到货日前3天；货期3天以上15日以下，到货日
前1天；3日以下为计划到货日前半天，加急采购按2小时每次催收。）
四、成本核算流程：1）材料成本分解流程
领料单
登记材料领用台账（电子文档）
按用途分类汇总
登记材料成本明细账
2）费用分摊入账流程
各费用汇总
车间生产工时资料整理（生产部）
按照享用部门分配各费用
分配后归集生产费用（含技术部）
按照分产品工时分配生产费用
记录生产成本帐
172020年4月19日
f五、财务报表流程
文档仅供参考
计算单位成本
物资账目汇总表其它各账户发生额与余额
试算衡流程纠错与调整报表编制流程签字报批流程存档流程税务结报流程
182020年4月19日
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