写报销公司的全称；c被涂改或字迹模糊；d未加盖“发票专用票”或“财务专用章，”单据未盖章（签字）；e出票日期和出差日期不匹配。⑵票据的粘贴a票据粘贴应以上方向的左侧对齐，粘贴顺序自左向右方向，超过差旅费报销单部分应
沿右侧边向内折叠，使之整齐、美观。特殊报销费用可裁相同大小白纸作报销单，严禁使用过大或过小的报销单；b发票粘贴仅能使用胶水，禁用订书针，粘贴后所有票据号码及税务章要求保留齐全、清晰可辨；c票据必须分类粘贴，如车票、住宿票、招待费、办公费等类别，如若报销事项多提供
报销清单明细列表，否则一律退回。d每张粘贴单后必须写明经办人，票据张数、总金额。444费用审核规定费用的审核实行三级审核制度，即：部门经理审核、财务部审核、总经理或授权人审核。⑴部门经理审核规定：部门经理签单即保证，费用项目已获得适当的事前审批，费用项
目是真实、合理的，申报金额规定的标准。
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f⑵财务部审核：财务审核签单即保证，费用项目审批手续齐全，费用发票合法、合规、准确，票据粘贴规范，单据填写规范，数据加计准确，费用报销金额符合规定标准。
财务会计审核，务必注意以下事项：a费用报销应附费用项目的审批手续或相关合同文本b对不合法、不合规的发票有权退票c发票粘贴、单据填写不符合规定的有权退票⑶营销副总、总经理或授权人审核总经理或其授权人审核内容为费用发生的合理性、合规性。445报销程序规定⑴当月发生的费用必须于月内报销，因出差或接近月末25后之特殊情况，最迟于次月10日前报销完毕，报销时间超过3个月，财务部有权不予报销。⑵费用报销人将填写完备并经部门经理审核签后的报销单据，及时送财务部审核，财务部人员审核发现不符规定的单据应立即退还报销人。⑶财务审核后于次日将审核合格的报销单据提交至总经理办公室。⑷会计与出纳人员结算（或付款）时务必查看报销人前期借款情况，且应先冲账后付款。446其他要求⑴在出差过程中因业务工作需要使用招待费、馈赠花篮等礼品或礼金应先征得总经理或董事长同意，经领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。⑵出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、票据作为计算费用的依据，1000元以内由上级领导审批，1000元（含1000元）以上必须报总经理审批；对于公司代为订票的，应保留复印原件为审核依据。⑶对于自带车辆人员，交通补助费予以报销（外出行车途中的违章罚款一律不准报销）。⑷r