部控制手册》，作为公司全体员工执行相关内部控制流程的参考和依据。二、《内部控制手册》的适用范围《内部控制手册》适用于公司本部，各控股子公司参照本手册编制各公司的内部控制手册。三、内部控制基本原则1、权责明确原则：根据各部门和岗位的职能与性质，明确各部门及人员应承担的责任和权限，使权有所属，责有所归，避免发生越权或互相推诿的现象。2、相互牵制不相容原则：单独的一个人或一个部门对任何一项经济业务活动没有完全的处理权，必须经过不相容的人员或部门的验证、核对和制约。3、成本效益原则：力求以最小的管理成本获取最大的经济效益。程序过细、控制过度会减低效率，增大控制成本；相反，控制不足会达不到控制风险的目的。
4、可操作性原则：内部控制必须符合开展业务和经营的实际情况，必须具有可操作性。
5、全面性原则：内部控制贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各部门的各类业务和管理事项。
f四、内部控制手册的更新将根据外部环境、内部组织架构及管理要求的改变而适时更新，原则上每年
更新一次，更新资料主要来源于公司内控制度的修订、各部门的建议，以及内部控制监督检查部门和外部检查单位对公司内部控制的评价。
f第二章公司组织架构
一、公司组织机构职责
（一）组织机构图示
总经理办公
会
投资决策委员
风险控制委员
（总经二理）总经理工作部办职公责会分：工政治工作部对公理部会司发机构与风险管展战略、计划财务部经营计划资本市场部、财务预企业融资部会算、投融资产管理部资计划寿险业务部、企业管理和
改革的政策措施、投资项目、资本运营项目、人事安排等重大事项进行研究决策。
投资决策委员会：负责对公司战略股权投资业务进行审议决策。
风险控制委员会：负责对公司固定收益类、权益类业务、为集团系统外企业提供担
保业务等进行评审；负责对集团系统内企业提供担保业务、融资业务、资产转让业
务、代理融资类业务、资产质量分类及减值准备计提事项等进行审议决策。
总经理工作部：负责综合行政管理、人力资源、信息化建设等工作。
政治工作部：负责公司党建政工、纪检监察、群团、企业文化及新闻宣传等工
作。
机构与风险管理部：负责对集团系统现有参控股金融股权的管理；并根据集团公司
发展需要，负责推进拓展其他金融机构的建设；负责公司本部风险管理等。
计划财务部：负责公司财务管理、会计核算工作。
资本市场部：负责固定收益类、权益类投资业务。
企业融资部：负责引入各r