中级财务管理公式大全第二章1、单期资产的收益率＝利息（股息）收益率资本利得收益率2、方差＝∑（随机结果－期望值）2×概率（P26）3、标准方差＝方差的开平方（期望值相同，越大风险大）4、标准离差率＝标准离差期望值（期望值不同，越大风险大）5、协方差＝相关系数×两个方案投资收益率的标准差6、β＝某项资产收益率与市场组合收益率的相关系数×该项资产收益率标准差÷市场组合收益率标准差（P34）7、必要收益率＝无风险收益率风险收益率8、风险收益率＝风险价值系数（b）×标准离差率（V）9、必要收益率＝无风险收益率b×V＝无风险收益率β×（组合收益率无风险收益率）其中：（组合收益率无风险收益率）＝市场风险溢酬，即斜率第三章：P－现值、F－终值、A－年金10、单利现值P＝F（1
×i）‖单利终值F＝P×（1
×i）‖二者互为倒数11、复利现值P＝F（1i）
＝F（PF，i，
）——求什么就把什么写在前面12、复利终值FP（1i）
＝P（FP，i，
）13、年金终值F＝A（FA，i，
）——偿债基金的倒数偿债基金AF（AF，i，
）14、年金现值P＝A（PA，i，
）——资本回收额的倒数资本回收额AP（AP，i，
）15、即付年金终值F＝A〔（FA，i，
1）1〕——年金终值期数1系数116、即付年金现值P＝A〔（PA，i，
1）1〕——年金现值期数1系数17、递延年金终值F＝A（FA，i，
）——
表示A的个数18、递延年金现值P＝A（PA，i，
）×（PF，i，m）先后面的年金现再前面的复利现19、永续年金P＝Ai20、内插法瑁老师口诀：反向变动的情况比较多同向变动：i＝最小比（中－小）（大小）（最大比最小比）反向变动：i＝最小比（大－中）（大小）（最大比最小比）21、实际利率＝（1名义次数）次数1股票计算：22、本期收益率＝年现金股利本期股票价格23、不超过一年持有期收益率＝（买卖价差持有期分得现金股利）买入价持有期年均收益率＝持有期收益率持有年限24、超过一年＝各年复利现值相加（运用内插法）25、固定模型股票价值＝股息报酬率——永续年金26、股利固定增长价值＝第一年股利（报酬率－增长率）债券计算：27、债券估价＝每年利息的年金现值面值的复利现值28、到期一次还本＝面值单利本利和的复利现值29、零利率＝面值的复利现值
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30、本期收益率＝年利息买入价31、不超过持有期收益率＝（持有期间利息收入买卖价差）买入价持有期年均收益率＝持有期收益率持有年限（按360天年）32、超过一年到期一次还本付息＝√（到期额或卖出价买入r