财务管理制度
总则为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及建设局财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。一、财务机构与会计人员公司设财务部，主要职责：管理好财务会计工作。主要人员如下：（一）出纳主要负责现金、银行日记账的登记工作。具体可细分为：将每日所发生票据进行整理、汇总，并登记相关账簿；将收银员一天的收款情况，做出具体的汇总。不得兼管、会计档案保管和债权债务账目的登记工作。（二）会计每月依据出纳日累计票据，整理并做出一整套完整的帐套，报表。依据本月及以前月份收入、支出发生情况，做出下月预算。以达到节约成本，实现收益最大化的目的。
财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。记账、算账、报账必须做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、近期报账。
二、与各部门的联系由于财务的严密性，现将对各部门的报销制度规定如下：
（一）日常报销流程
f所有的支出，均以合法合理的票据为依据，如实报销。若丢失，在相关负责人批准的情况下，做出情况说明，予以报销。当日发生票据，财务不予及时报销，需经相关领导审核批准签字后，财务据此予以报销。具体程序如下：1发生支出，持票据到财务报销。财务据此填制相应单子。2财务将各部门报销单子，送至相关负责人，进行审核。3出纳人员依据审核通过的单子，给相关部门相关人士予以报销。
（二）借款事项因公出差等原因，需要借款的职工，借款流程如下：
1向财务领取借款单，填写相关事项。2将填好的单子报送主管审批。3持审核批准的单子到出纳处领取款项。4出差完毕报销流程同日常报销相同。
特别声明：所有报销事项截至到当月月底，之后所报销票据延续至下个月。（三）工资为了确保工资的准确及时发放，现将规定如下：1考勤制度
因各种原因没有按时打卡者，需说明情况，报经人事部审批。每月5日前送交财务。（法定节假日顺延）2绩效工资
f所有教师的绩效工资，均按照相关程序报经主管审核批准，一并于每月5日前送交财务。（法定节假日顺延）
3课时费课时费作为教学部员工工资的重要组成部分之一，起着不可忽视
的作用，所有相关数据均于每月5日前送交财务。（法定节假日顺延）
4其他相关事项例如：班主任补贴，转班转介绍等等。
5提成提成与工资实行单项发放制度，具体发放时间根据招生部提交资料时间确定，最迟不得超过每月10日。（法定节假日顺延）
希望各部r