资金预算作业。财务盘点作业。资料个人收集整理，勿做商业用途12、建立健全会计档案资料，对各种会计帐册、凭证和报表及时进行立卷、归档。三、财务部工作细则财务部急需改进的工作细则：1、为方便偶尔的资金转付，以公司名义给总经理、出纳办理的个人银行卡里各自余额不得超过二十万。该款只能用在非工作日需用现金的、对方没有公司账户的、及其不方便用公司账户支付的。资料个人收集整理，勿做商业用途2、从本制度通过之日起第二日，主办会计应对总经理以及
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出纳的个人卡余额进行盘点，如果个人卡中超过规定限额的，超额部分即将从卡中转回公司账户，如果个人卡中不够规定限额的，应从公司账户转入资金到其个人卡里以补足规定限额上限。资料个人收集整理，勿做商业用途3、每周五下午四点起为财务部门资金盘点时间，期间不办理任何资金收付业务。盘点事宜由出纳员盘点，主办会计复查后，编制银行存款余额调节表，两者签字后报公司财务经理审阅。资料个人收集整理，勿做商业用途4、财务经理负责专管公司的公章、合同章、法人印鉴章。出纳专管财务专用章。主办会计专管发票专用章、纳税专用章。资料个人收集整理，勿做商业用途5、主办会计负责保管财务部门所有的账本、凭证、报表、合同、资料等。出纳负责保管好现金、银行日记账、支票、收据等。资料个人收集整理，勿做商业用途财务部日常工作细则：
会计核算程序：1、根据原始凭证填制记帐凭证。2、审核记账凭证，凡涉及收付方面的凭证，需出纳复核后方可审核。3、根据审核无误的记账凭证过账，生成明细科目余额表。4、对账无误后，根据科目余额表编制会计报表和往来款明细表。编制记账凭证、过账及对账要求：1、根据审核过的记账凭证过账。除按照会计核算要求进行转帐凭证
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时，用自制凭证作记帐依据外，其它记帐凭证都必须以合法的原始凭证为依据。没有合法的原始凭证，不能填制记账凭证，不准过账，且每张记帐凭证必须有制单、审核、过账人，收付凭证必须有出纳对账，不得省略。资料个人收集整理，勿做商业用途2、记帐凭证和帐簿上的会计科目以及子、细目用全称，不得随意简化。3、会计分录的科目对应关系，原则上一种经济事项单独或汇总编一套分录，不得将不同内容的多种经济事项合并编制一套分录。资料个人收
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4、每一笔记账凭证须记明业务发生日期，经济事项的摘要不能过分简略r