谈商业银行拓展表外业务的必要性和可行性
摘要：近几年来由于我国商业银行存贷款利差幅度的减少、信贷资产质量的下降、运营成本的增加和资产报酬率的降低等通过存贷款盈利的空间十分有限，大力发展表外业务已成为银行业务创新、适应外部金融环境变化、扩大市场份额、增加利润来源的一个十分重要的研究课题。关键词：商业银行表外业务必要性可行性二十世纪八十年代以来，西方商业银行的表外业务迅猛发展，其业务收入已占总收入的60左右，有的甚至达到80以上，表外业务已成为商业银行业务经营管理的重心。而我国商业银行长期以来以存贷款业务为主，虽然表外业务有所发展，但大部分仅局限于低收费或不收费的项目，发展十分缓慢。近几年来由于我国商业银行存贷款利差幅度的减少、信贷资产质量的下降、运营成本的增加和资产报酬率的降低等，通过存贷款盈利的空间十分有限，大力发展表外业务已成为银行业务创新、适应外部金融环境变化、扩大市场份额、增加利润来源的一个十分重要的研究课题。所谓表外业务（OffBala
ceSheetActivity简称OBS业务）是商业银行资产负债业务以外，不直接形成债权债务，为社会提供各类金融服务并收取手续费的业务。包括无风险的结算、代理、咨询等业务和有一定风险的担保、承诺、衍生金融工具操作等业务。表外业务具有不运用或少运用资金；无风险和低风险；委托代理；低成本和高盈利等特征。所以发展表外业务对商业银行而言，既可以获取经济效益，同时还可以充分利用银行的资源为客户提供优质服务，增加银行的优质客户群体。我国商业银行大力拓展表外业务的必要性1、适应利率下调，寻找新的利润增长点的需要1996年以来中国人民银行连续八次降低存贷款利率，6个月以内的短期贷款利率从1997年的765降低为2002年的504；6个月至1年期短期贷款利率从1997年的864降低为2002年的531；年至3年期的中长期贷款利率从1997年的936降低为2002年1的549。3年至5年期的中长期贷款利率从1997年的99降低为2002年的558。银行的低利率降低了银行资金的边际利润，使银行存贷利差不断缩小。在这种情况下，商业银行获利的空间已十分有限，必须适应市场环境的变化去开拓各种非利息业务，寻找新的利润增长点。2、化解不良贷款，减少金融风险的需要从银行信贷资产的质量来看，世界前20家银行的平均不良资产率仅为327，其中花旗银行和美洲银行的不良资产率分别为14和085。而我国银行业2001年按新的贷款分类法统计，r