组编制的内部控制评价报告经审计委员会会议审议通过后提交董事会。
三、公司内部控制评价的依据本评价报告是根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》（以下简称“基本规范”）及《企业内部控制评价指引》（以下简称“评价指引”）等规范性文件的要求，结合公司《内部控制制度》、《内部控制评价管理办法》等相关制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截至2011年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。四、内部控制评价的范围公司根据《内部控制评价管理办法》第五条及第六条的规定，界定“重要业务单元”、“重要业务流程”确定内部控制评价的范围。公司内部控制评价的范围涵盖了母公司各种业务和事项，重点关注下列高风险领域：宏观经济增速放缓风险、政策风险、市场竞争加剧风险、销售行业和销售客户集中风险、研发风险、管理风险、信贷政策及汇率利率波动风险、原材料价格波动风险等。纳入评价范围的单位包括：
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f序号1
公司名称XXXXXXXXX股份有限公司
性质母公司
持股比例100
注册地XX
纳入评价范围的业务和事项主要包括：组织架构、发展战略、社会责任、企业文化、风险评估、采购与付款、销售与收款、存货与成本、人力资源与薪酬、资金管理、固定资产、在建工程、研究开发、无形资产、税费管理、投资并购、筹资管理、财务报告、合同管理、预算管理、信息系统等。上述业务和事项的内部控制涵盖了目前公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。五、内部控制评价的程序和方法内部控制评价工作严格按照基本规范、评价指引及公司《内部控制评价管理办法》制定《2011年内部控制评价工作方案》及《内部控制评价工作指引》、组织分工、实施现场测试、汇总评价结果、汇报及认定缺陷、制定整改方案、编制评价报告。内部控制评价工作以项目小组的形式开展，根据评价工作方案及工作指引，通过访谈、调查问卷、检查、询问及讨论、穿行测试、抽样及分析、实地查验等程序进行。对于内部控制设计的有效性，我们主要通过调查问卷、检查、询问及讨论、穿行测试等方法进行评价；对于内部控制运行的有效性，我们主要通过抽样及分析、询问、实地查验等方法进行评价。我们通过对经营管理过程中高风险领域和重要业务事项的检查测试，汇总评价结果并编制评价报告，与被评价单位进行沟通，听取了反馈意见，对需要完善的方面提出了建议。同时，公司在内控建设过程中运用信息化r