企业所得税年度纳税申报表附表四
企业所得税弥补亏损明细表填报时间：年月日
行次
1234567
工程
年度
盈利额或亏损额
合并分立企业转入可弥补亏
损额
当年可弥补地所得
额
前四年度
以前年度亏损弥补额前三年度前二年度前一年度
合计
1
2
3
4
5
6
7
8
9
第一年
第二年

第三年


第四年



第五年




本年





可结转以后年度弥补地亏损额合计
金额单位：元列至角分
本年度实际弥补地以前年度亏损额
可结转以后年度弥补地亏
10
11

经办人签章企业所得税年度纳税申报表附表五
填报时间：
行次
项目
1一、免税收入（2＋3＋4＋5）
21、国债利息收入
32、符合条件地居民企业之间地股息、红利等权益性投资收益
43、符合条件地非营利组织地收入
54、其他
6二、减计收入（7＋8）
法定代表人签章
税收优惠明细表年月日
金额单位：元（列至角分）
110
金额
f71、企业综合利用资源生产符合国家产业政策规定地产品所取得地收入
82、其他
9三、加计扣除额合计（10＋11＋12＋13）
101、开发新技术、新产品、新工艺发生地研究开发费用
112、安置残疾人员所支付地工资
123、国家鼓励安置地其他就业人员支付地工资
134、其他
14四、减免所得额合计（15＋25＋29＋30＋31＋32）
15（一）免税所得（16＋17＋…＋24）
16
1、蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果地种植
17
2、农作物新品种地选育
18
3、中药材地种植
19
4、林木地培育和种植
20
5、牲畜、家禽地饲养
21
6、林产品地采集
22
7、灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业工程
23
8、远洋捕捞
24
9、其他
25（二）减税所得（26＋27＋28）
26
1、花卉、茶以及其他饮料作物和香料作物地种植
27
2、海水养殖、内陆养殖
28
3、其他
29（三）从事国家重点扶持地公共基础设施工程投资经营地所得
30（四）从事符合条件地环境保护、节能节水工程地所得
31（五）符合条件地技术转让所得
32（六）其他
33五、减免税合计（34＋35＋36＋37＋38）
34（一）符合条件地小型微利企业
35（二）国家需要重点扶持地高新技术企业
36（三）民族自治地方地企业应缴纳地企业所得税中属于地方分享地部分
37（四）过渡期税收优惠
38（五）其他
210
f39六、创业投资企业抵扣地应纳税所得额
40七、抵免所得税额合计（41＋42＋43＋44）
41（一）企业购置用于环境保护专用设备地投资额抵免地税额
42（二）企业购置用于节能节水专用设备地投资r