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集团
财务管理手册
项目公司使用版
（第一版）
f2011年1月20日
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f集团及项目公司负责人、财务体系所有人员：你们好！附件为经决策层批准的项目公司财务管理手册的第一版。鉴于：1）财务管理中心的运作与其他中心和部门息息相关；2）在日常运营中，还是会有特殊情况在本手册未有考虑；3）部分地区因当地的特殊环境导致某部分办法未能全部实施；4）部分表格还在修改和完善当中。本手册第一版为试行版，从即日起开始试运行。请相关人员在日常执
行当中，根据本手册的管理办法操作；遇到特殊情况未能实施，请立即与集团财务管理中心联系解决。
也希望相关人员根据试行情况，及时提出修改意见，以便进一步完善各管理办法内容。另，关于本手册的集团财务管理中心联系人员有：
任海燕、陈向飞、师正杰、杨广海
祝工作愉快！
签发人：__________________（谢杰豪先生）
年月日
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f目录
第一部分总则………………………………………………………1第二部分组织架构和考核管理……………………………………2
第一章项目公司财务中心组织架构…………………………3第二章财务垂直管理办法……………………………………4第三章项目公司财务人员考核办法…………………………7第四章项目公司财务副总上岗管理规范……………………13第五章项目公司财务中心员工岗位职责……………………18第六章日常业务完成时间节点要求…………………………23第三部分财务管理办法（内含工作流程）………………………24第一章预算管理办法…………………………………………25第二章财务报表管理办法……………………………………27第三章房款、代收款收支管理办法…………………………30第四章发票、收据管理办法…………………………………36第五章合同付款管理办法……………………………………39第六章费用报销管理办法……………………………………41
第一节差旅费管理办法…………………………………41第二节通讯费管理办法…………………………………47第三节业务招待费管理办法……………………………50
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f第四节办公用品管理办法………………………………54第五节公务用车费用管理办法…………………………57第六节员工福利管理办法………………………………60第七章资金使用审批管理制度………………………………64第八章无发票费用管理办法…………………………………79第九章员工借款管理办法……………………………………81第十章货币资金管理办r