存款、取款和结算，财务经理定期检查、清理银行帐户的开立及使用情况，发现问题，及时处理。第十一条建立支票的领用和保管控制制度。领用时必须按支票号码、日期、金额、用途、领用人进行登记备查；与印鉴章分开保管。第十二条严格遵守银行结算纪律，按规定出具支票或办理其他票据，不得签发空白支票、远期支票。第十三条每月末，出纳员必须核对银行对帐单，核对银行存款账面余额，编制银行存款余额调解表，并经会计审核签名，财务经理确认。若核对中调解不符，应查明原因，及时上报。第十四条公司银行帐户不得借给外单位和个人使用，不得向外单位租用银行帐户。
5、货币资金管理
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f第十五条企业在办理银行汇票和银行本票业务时，要按规定的用途使用，签发时要确定收款对象，详细填明收款单位，若暂时不能确定收款单位的，应填写汇款指定的姓名。第十六条如有多余款或逾期尚未办理结算的银行汇票和银行本票应按规定及时转回。对收到的票据如有疑问，应当立即提交银行验证。第十七条建立其他货币资金购买、领用、登记、保管制度。6、印章管理第十八条财务专用章应由专人保管，个人名章必须由本人或其授权人员保管。
7、责任
第十九条违反本规定的，分别追究当事人的责任，造成经济损失的，根据情节轻重，按有关法规进行处理。8、附则第二十条本规定自2005年1月1日起施行。第二十条本规定由公司财务部负责解释
（二）、费用管理暂行办法
1、总则
第一条为了加强财务管理，控制费用成本，提高公司经济效益，结合公司实际情况制定本办法。第二条公司对费用开支实行“必需、合理、节约”管理的原则，在年度预算额度内控制使用。
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f第三条公司对费用的开支，实行部门负责管理，逐级审批报销制度。第四条财务部是对公司费用进行综合管理的职能部门，负责费用预算的编制和指标执行情况的监督，各部门是部门费用管理的责任部门，负有费用控制和管理的责任。
2、差旅费
第五条差旅费开支范围及差旅费开支标准。（一）差旅费开支范围：本办法是指公司员工因业务需要，经公司总经理批准的市内、区外以及省内外差旅费用，包括：交通费、住宿费、出差补助、市内交通费以及允许在差旅费列支的其他费用。（二）差旅费开支标准。1、公司员工因公到市内、区外办理业务，以乘坐公司车辆为主。因业务活动、接待工作的需要，以及因交通和时间的限制，在公司无法安排的情况下，可乘坐公交汽车、地铁，特殊情况经总经理批准可r