监点人要做好监察工作。
f5盘点结果必须经各有关人员签名确认一经确认不得更改。
6盘点完毕盘点人应将“盘点统计表”汇总并编制“盘存表”一式两联第一联由经管部门自存第二联送财务部门供核算盘点盈亏金额使用。
第7条月末盘点
月末的存货由经管部门及财务部门实施盘点。
第8条临时盘点
1临时盘点由总裁视实际需要随时指派人员抽点。
2临时盘点原则上不应事先通知经营部门组织工作可适当简化。
3盘点的技术要求同年中、年终盘点。
4抽查盘点工作结束后盘点小分队应出具抽查盘点报告同时对盘点中注意事项的内容和库存管理中存在的其他问题及隐患进行文字阐述。
5盘点小组的报告经分部财务部审阅后根据盘点报告反映问题的重要程度分别采取上报总部领导审批、自行组织调整或账务处理的措施。
第3章盘点实施
第9条盘点时应将相应的记录填在盘点单据上。
第10条盘点票面不得更改涂写更改时需用红笔在更改处签名。
f第11条初盘完成后将初盘数量记录于“盘点表”上将盘点表转交给复盘人员。
第12条复盘时由初盘人员带复盘人员到盘点地点复盘人员不应受到初盘的影响。
第13条复盘与初盘有差异时复盘人应与初盘人员一起寻找差异原因确认后记入“盘点表”。
第14条抽盘时可根据盘点表随机抽盘或随地抽盘。
第4章盘点要求
第15条盘点工作必须统一领导事先制订计划做好组织工作。
第16条负责盘点的有关人员在进行盘点前要明确自己的职责及工作任务事先做好准备。
第17条盘点工作要连续进行原则上负责盘点的各有关人员不准请假若有事需
离开应事先请假获准后方可离开各有关人员不得擅自离开岗位。
第18条所有盘点事项都以静态盘点为原则。
第19条盘点应精确计量避免用主观的目测方式应该在确定一种商品的数量后再继续进行下一项盘点后不得随意更改。
第20条盘点使用报表内的栏目若有修改处须经盘点有关人员签认后生效否则应追究其责任。
f第21条盘点数据必须真实、可靠方法必须科学、完整程序必须规范。
第22条盘点开始至工作终了期间各组盘点人员均受盘点负责人指挥监督。
第23条若在盘点过程中发现问题或遇到困难需及时汇报。
第24条盘点时会点人需依据盘点人实际盘点数翔实记录于“盘点统计表”无误者于该表上互相签字确认对于差异较大的商品必须进行复盘盘点完毕盘点人应将“盘点统计表”进行系统录入。
第25条盘点结束后由各组负责人向主盘人报告经核准后才能离开岗位。
第26条盘点报告必须及时完成。
第27条在盘点各项工作结束后相关部门需打印出“盘r