字确认经总经理、财务总监签字审批后后，由办公室进行采购。采购完毕后，使用部门应做好验收领用工作；并填制验收及领用的单据，同时，办公室应将付款凭证随附订购单、购物发票及以上填好的单据提出交财务部作帐务处理。
３）办公室应将该固定资产的相关技术资料全部清收归档。
第五十四条财务部基于降低成本的原则选择供应商（包括质量、价格，
f售后服务等）将相关信息反馈给办公室，办公室填写完整的订购单（２份），经总经理、财务总监签字审批后由办公室进行采购。
第五十五条
办公室在接到原始发票后，根据发票填写银行／备用金付款凭证（程序与报销程序相同）。同时将付款凭证随附订购单及相关财务文件提交财务部。
第十节借款报销审批制度
第五十六条
凡属计划内支出，须由借款人填写借款单，交部门负责人签字，财务审核后负责办理；凡属计划外支出，须由总经理签字后方可办理。
第五十七条
从财务借款时，借款金额不超过银行规定的现金限额，以现金支付；借款金额超过银行规定的现金限额时，以支票支付。
第五十八条每月27日以前，应将当月支票全部结清，27日以后不签发支票，如特殊情况必须使用支票时，按下月日期签发。
第五十九条
承付各项业务款或物资采购款，属于正常往来并有经济合同时，可以按计划支出款项；其他未在计划支出的费用报销必须事先由权限主管批准，否则财务不予办理。
第六十条
各部门需要办理银行汇款时，应提前一天办理汇款通知，将收款单位全称、开户银行、帐号填写清楚；较大金额汇款时，要提供合同证明，报总经理同意后交财务办理。
第六十一条
凡借现金必须三天内报帐，借支票最长不超过五日报帐，因公出差人员回单位一周内报帐。对逾期不办理报帐者，除从工资中扣回借款外，并依借款金额和逾期时间长短给予15的罚款。
第六十二条报销程序：
（1）凡属费用报销，如办公费、差旅费、招待费等必须由经办人
f签字，部门负责人签章，再由财务总监签字，总经理审批后，财务按计划拨付办理。
（2）凡属资产和物资报销，如固定资产、材料低值易耗品等必须由保管员办理入库手续和部门负责人签字，财务部门审核，总经理签字。
（3）报销凭证必须是由税务局监制的合法的原始凭证r