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f说明对年二级预算单位的说明请参照“编制说明”列详见表格二、三级预算单位分解定岗定编及对比■年各部门人员112月详细编制及说明附件年预算最终人员编制
注解对年各部门从1月到12月份每个月将到位的人数作了详细的分解■年各部门各岗位人员112月详细岗位编制细分及说明附件年预算最终年岗位及人工预算注解对年各部门所定岗的每个岗位从1月到12月份的到位情况作了详细的分解
第四部分预算项目定义
注此为集团公司人工成本预算详细分解对于有关公司的培训、招聘等所涉及的费用预算将在“人力资源部门”的预算手册中体现在此“集团公司人工成本预算手册”不作表述“人工成本”项目定义及计算标准
人工成本可控成本为集团公司因员工的增减或员工岗位调动而变化的费用成本见下图1
一、应发工资
1、工资分非工人及工人工资
11工资非工人基本工资绩效工资岗位津贴工龄费加班费全勤奖计算方法如下
a、基本工资绩效工资岗位津贴经公司核定的员工每月全额工资发放标准见《集团公司薪资管理规定》
fb、工龄费员工入司一年以上每月工资额中加上10元依此类推
c、加班费按照公司薪资管理办法a即基本工资绩效工效岗位津贴《1600元的非工人员工可以有加班费
d、全勤奖非工人每月以50元为单位计算实际金额以实际出勤为准部门经理级人员除外■统计范围非工人
12工资工人计件工资夜餐贴■计算方法如下
a、计件工资工时定额×生产产量
b、夜餐贴工人上班至晚上9点以后为15元工人上班至11点后以3元计算■统计范围工人2、补贴
21补贴午餐贴高温费■计算方法
a、午餐贴50元人月实际金额以实际出勤为准全员享受
b、高温费平均以70元人4个月280元来测算全员享受■统计范围全员3、福利
31社保养老金失业金医疗金■计算方法
a、年将按国家新确定基数平均1200元合计比例为33企业缴纳为120033406元养老保险按社保基数20缴纳失业保险按社保基数2缴纳医疗保险按社保基数11缴纳5元大病保险
f■统计范围集团公司非工人中除辅助性岗位人员如打包工等约计1260人左右工人除外合计1260人
406元12月6138720元32工伤保险
■计算方法按每个工人年5088元年计算共计约5088800人40704元年在商业保险中体现
■统计范围集团公司部分工人重点操作设备的工人大约800人二、奖金
奖金测算根据公司业绩完成情况、历史奖金分配额度结合05年度的预计情况来预测分析05年度的奖金总额1、
年终奖
11营销年终奖
■计算方法营销部门含国际业r